الخصومات قبل الضرائب مقابل الخصومات بعد الضرائب: أي خيار يزيد من صافي راتبك؟

يقدم راتبك قصة مفصلة عن المكان الذي تذهب إليه أموالك قبل أن تصل إلى حسابك البنكي. بين التخفيضات قبل الضرائب والخصومات بعد الضرائب، فإن فهم هذه الآليات ضروري لإدارة مالية فعالة. لا يدرك العديد من الموظفين مدى السيطرة التي يمتلكونها على هذه الخصومات، واتخاذ قرارات مستنيرة يمكن أن يؤثر بشكل كبير على دخلك الفعلي طوال العام.

فهم الخصومات قبل الضرائب وفوائدها الضريبية

الخصومات قبل الضرائب هي المبالغ التي تُخصم من راتبك قبل حساب الضرائب من قبل صاحب العمل. هذه الميزة الأساسية: تقليل دخلك الإجمالي يعني تقليل المبلغ الخاضع للضرائب الفيدرالية وضرائب الولاية. والتأثير الناتج كبير—فالدخل الخاضع للضرائب أقل عادةً يعني مسؤولية ضريبية أقل بشكل عام.

فكر في الخصومات قبل الضرائب كأداة مدمجة لتحسين الضرائب. عندما تساهم في خطة تقاعد قبل الضرائب أو تدفع أقساط التأمين الصحي من خلال صاحب العمل، فإنك تستثني تلك الدولارات من الضرائب. على مدار السنة، يمكن أن تتراكم هذه المدخرات الضريبية لتصل إلى آلاف الدولارات للموظفين في شرائح دخل أعلى.

تغطية التأمين الصحي من خلال خصومات الرواتب قبل الضرائب

يشارك الموظفون في خطط التأمين الصحي التي يقدمها صاحب العمل ويدفعون جزءًا من الأقساط باستخدام دولارات قبل الضرائب. يعتمد المبلغ النهائي على ثلاثة عوامل: نوع خطة التأمين الصحي التي تختارها، مستوى التغطية الخاص بك، وكم يساهم صاحب العمل في الأقساط. باستخدام المساهمات قبل الضرائب، تقلل من دخلك الخاضع للضرائب مع ضمان تغطية صحية.

الادخار للتقاعد مع المساهمات قبل الضرائب

خيارات التقاعد الشائعة مثل 401(k) وSIMPLE IRAs تقدم خيارات مساهمة قبل الضرائب. تحدد كم ستساهم من كل راتب وتوجه الأموال للاستثمار—سواء في الأسهم، السندات، أو الصناديق المشتركة. يعتمد مبلغ المساهمة على النسبة التي تختارها وما إذا كان صاحب العمل يطابق مساهماتك. الميزة قبل الضرائب تعني أنك توفر للتقاعد وفي نفس الوقت تقلل من عبء الضرائب الحالي.

حسابات التوفير الصحي والحسابات المرنة للمصروفات

تمثل حسابات التوفير الصحي (HSAs) والحسابات المرنة للمصروفات (FSAs) خيارين إضافيين للمزايا قبل الضرائب التي قد يقدمها بعض أصحاب العمل. تتيح لك هذه الحسابات تخصيص دولارات قبل الضرائب لمصاريف طبية مؤهلة. يعتمد الأهلية على نوع خطة التأمين الصحي الخاصة بك، لذا راجع دليل الموظف الخاص بك لمعرفة ما هو متاح لك.

مزايا رعاية المعالين والتنقل

يمكن للموظفين استخدام خصومات الرواتب قبل الضرائب لمصاريف رعاية الأطفال والمعالين المؤهلين. بالمثل، قد يتم تمويل مزايا النقل أو التنقل—التي تغطي النقل العام، المشاركة في السيارات، أو ركوب الدراجات—من خلال مساهمات قبل الضرائب. تحدد سياسات صاحب العمل المبالغ المتاحة للخصم قبل الضرائب لهذه المزايا.

كيف تختلف الخصومات بعد الضرائب عن المدخرات قبل الضرائب

الخصومات بعد الضرائب تعمل بشكل معاكس. تُخصم هذه المبالغ من راتبك بعد حساب الضرائب وتطبيقها. هذا يعني أنها لا تقلل من دخلك الخاضع للضرائب، لكنها تؤثر على صافي راتبك—أي المال الفعلي الذي تتلقاه.

بعض الموظفين يختارون عمدًا الخصومات بعد الضرائب لتعظيم فوائد معينة. على سبيل المثال، تساهم في حسابات Roth IRA بعد الضرائب، لكن سحوبات التقاعد تنمو معفاة من الضرائب. يمكن أيضًا خصم أقساط التأمين الطوعي مثل التأمين على الحياة أو الإعاقة بعد الضرائب إذا كنت تريد زيادة المزايا المعفاة من الضرائب التي تتلقاها.

تشمل الخصومات بعد الضرائب التي تصدر بأمر من المحكمة حجز الأجور لقروض الطلاب أو الضرائب غير المدفوعة، بالإضافة إلى نفقات دعم الأطفال والنفقة على الزوج. يتم تحديد الحد الأقصى لهذه الخصومات بنسبة مئوية معينة (عادة 50-65% من الدخل القابل للتصرف) بموجب اللوائح الفيدرالية. كما يمكن خصم التبرعات الخيرية بعد الضرائب، على الرغم من أنه لا يزال بإمكانك المطالبة بها كخصم ضريبي في إقرارك السنوي.

اتخاذ قرارات ذكية بين الخيارات قبل الضرائب وبعد الضرائب

الفرق الاستراتيجي بين المساهمات قبل الضرائب وبعد الضرائب يعود إلى وضعك الضريبي الفوري وأهدافك المالية طويلة الأمد. توفر الخصومات قبل الضرائب راحة ضريبية فورية خلال سنوات عملك. غالبًا ما تقدم الخصومات بعد الضرائب مزايا مختلفة—مثل نمو التقاعد المعفى من الضرائب—التي تفيدك لاحقًا.

راجع حزمة مزايا الموظف الخاصة بك بعناية. توفر معظم الشركات معلومات مفصلة حول الخيارات المتاحة لك. إذا كنت في شريحة ضريبية أعلى، فإن تعظيم الخصومات قبل الضرائب يمكن أن يوفر لك مدخرات سنوية كبيرة. ومع ذلك، إذا توقعت أن تكون في شريحة ضريبية أقل عند التقاعد، فقد تكون حسابات التقاعد بعد الضرائب مثل Roth IRAs أكثر فائدة لمصلحتك على المدى الطويل.

فكر في استشارة قسم الموارد البشرية في شركتك أو مستشار ضرائب لمواءمة استراتيجية خصمك مع خطتك المالية العامة. يجب أن تتكامل خيارات الخصم قبل الضرائب وبعد الضرائب لتحقيق أقصى استفادة من وضعك الخاص، مع ضمان حصولك على أكبر قدر ممكن من الدخل مع بناء الأمان المالي.