Berapa Lama Anda Dapat Memegang 401(k) yang Diperoleh? Garis Waktu Penarikan Anda Dijelaskan

Ketika Anda mewarisi 401(k), salah satu pertanyaan pertama yang terlintas di benak adalah: berapa lama saya memiliki waktu untuk membuat keputusan tentang uang ini? Jawabannya tergantung pada beberapa faktor, termasuk hubungan Anda dengan pemilik akun yang meninggal, usia mereka saat meninggal, dan strategi penarikan mana yang Anda pilih. Memahami opsi timeline Anda dapat berarti perbedaan antara memaksimalkan manfaat pajak atau menghadapi tagihan pajak besar sekaligus.

Memahami Opsi Warisan 401(k) Anda dan Garis Waktu Mereka

Begitu Anda memenuhi syarat untuk menerima 401(k) yang diwariskan, Anda memasuki jendela pengambilan keputusan yang kritis. Anda tidak terpaksa bertindak segera, tetapi pilihan yang Anda buat sejak awal akan menentukan berapa lama Anda dapat mempertahankan uang tersebut diinvestasikan dan berkembang. Berikut adalah jalur utama Anda ke depan:

Penarikan sekaligus segera: Ambil semuanya dalam satu tahun. Ini adalah opsi tercepat tetapi biasanya mengakibatkan kewajiban pajak tertinggi.

Aturan lima tahun: Jika pemilik akun asli belum mencapai usia 70½, Anda dapat memperpanjang penarikan selama lima tahun. Anda mengontrol waktu—ambil semuanya di tahun pertama atau sebarkan selama periode lima tahun.

Distribusi seumur hidup: Untuk penerima manfaat bukan pasangan yang mewarisi dari seseorang di bawah 70½, opsi 401(k) yang diperluas memungkinkan Anda untuk mengambil distribusi berdasarkan harapan hidup Anda. Ini bisa berarti penarikan selama beberapa dekade.

Pengalihan pasangan: Jika Anda adalah pasangan yang bertahan, Anda dapat memindahkan 401(k) ke dalam IRA Anda sendiri, memperlakukannya seolah-olah Anda selalu memilikinya. Ini mengatur ulang garis waktu penarikan Anda sesuai dengan kebutuhan pensiun Anda.

Transfer antar wali: Anda dapat memindahkan 401(k) yang diwarisi ke dalam IRA yang diwarisi, yang menawarkan lebih banyak fleksibilitas dan potensi periode penangguhan pajak yang lebih lama.

Faktor Usia Kritis: 70½ Mengubah Segalanya

Usia pemilik akun yang meninggal pada saat kematian adalah faktor penentu dalam menentukan garis waktu warisan Anda. Jika mereka belum mencapai 70½—usia di mana distribusi minimum yang diwajibkan (RMDs) mulai berlaku—Anda memiliki opsi yang lebih menguntungkan.

Jika pemilik akun berusia di bawah 70½: Anda memenuhi syarat untuk aturan lima tahun atau opsi penarikan 401(k), memberikan Anda fleksibilitas yang signifikan dalam menentukan waktu penarikan Anda selama periode yang lebih lama.

Jika pemilik akun berusia 70½ tahun atau lebih: Anda harus melanjutkan atau mempercepat jadwal RMD mereka. Anda biasanya perlu menarik setidaknya sebanyak yang mereka harus ambil setiap tahun. Ini membatasi berapa lama Anda dapat menunda distribusi.

Seberapa Lama Anda Sebenarnya Dapat Meregangkan 401(k) yang Diwarisi?

Rentang 401(k) adalah di mana waktu menjadi aset terbesar Anda. Dengan menggunakan tabel harapan hidup IRS, Anda dapat mengambil distribusi selama 40, 50, atau bahkan lebih dari 60 tahun, tergantung pada usia Anda saat mewarisi.

Ini cara kerjanya: IRS menyediakan faktor harapan hidup untuk usia Anda saat ini. Anda membagi saldo 401(k) yang diwarisi dengan faktor ini untuk menentukan penarikan minimum tahunan Anda. Setiap tahun, Anda mengurangi satu dari faktor tahun sebelumnya—Anda tidak pernah kembali ke tabel asli. Ini menciptakan jumlah penarikan yang menurun yang memperpanjang akun selama beberapa dekade.

Contoh garis waktu perpanjangan: Misalkan Anda berusia 58 tahun ketika Anda mewarisi $135,000 401(k). Faktor harapan hidup IRS untuk usia 58 adalah 27.0. Membagi $135,000 dengan 27.0 berarti penarikan tahun pertama Anda adalah $5,000. Tahun berikutnya, ketika Anda berusia 59 tahun, faktor Anda menjadi 26.0 (bukan 26.1 dari tabel—ini adalah kesalahan kritis yang harus dihindari). Penarikan berikutnya Anda didasarkan pada nilai baru akun dibagi dengan 26.0. Proses ini berlanjut selama beberapa dekade, memungkinkan pertumbuhan kompaun dan penangguhan pajak bekerja untuk keuntungan Anda.

Keuntungan utama dari perpanjangan ini jelas: pajak tahunan yang lebih kecil dan tahun-tahun pertumbuhan yang ditangguhkan pajaknya tambahan. Anda juga tidak terikat pada penarikan minimum. Anda selalu dapat menarik lebih dari minimum yang diperlukan jika Anda membutuhkan uang tunai.

Penting: Tidak Semua Rencana 401(k) Mengizinkan Peregangan

Inilah masalahnya: majikan tidak diwajibkan untuk menawarkan ketentuan stretch 401(k). Jika rencana warisan Anda tidak mengizinkannya, jangan panik. Anda memiliki solusi: minta transfer dari trustee ke trustee untuk aset 401(k) ke dalam IRA warisan. IRA warisan memang memungkinkan stretch, jadi Anda akan mempertahankan jadwal penarikan yang lebih lama meskipun 401(k) yang asli tidak menawarkannya.

Penerima Manfaat Pasangan Mendapatkan Fleksibilitas Waktu Tambahan

Jika Anda adalah pasangan yang masih hidup, Anda memiliki keuntungan: Anda dapat mengalihkan 401(k) yang diwarisi ke dalam IRA atas nama Anda sendiri. Ini mengatur ulang semua aturan. Akun sekarang diperlakukan sebagai milik Anda, sehingga Anda dapat menunda penarikan sampai Anda mencapai usia 70½ dan mulai mengambil RMD berdasarkan harapan hidup Anda sendiri—berpotensi menambah tahun ke garis waktu penarikan Anda.

Kekurangan: Anda kehilangan opsi penarikan tanpa penalti yang tersedia untuk ahli waris lainnya sebelum usia 59½. Jika Anda mungkin memerlukan akses lebih awal ke uang tersebut, strategi ini bisa menjadi mahal.

Masalah Waktu Pajak: Mengapa Pembayaran Sekaligus Biayanya Sangat Tinggi

Mengambil seluruh 401(k) yang diwariskan dalam satu tahun mungkin terlihat sederhana, tetapi ini akan menciptakan tagihan pajak yang sangat besar secara langsung. Karena sebagian besar penarikan 401(k) dikenakan pajak penuh, warisan sebesar $200,000 dapat mendorong Anda ke dalam braket pajak yang lebih tinggi sama sekali untuk tahun itu, yang akan mengakibatkan biaya pajak puluhan ribu lebih dibandingkan dengan menyebarkan penarikan seiring waktu.

Inilah mengapa memahami garis waktu Anda penting: semakin lama Anda dapat memperpanjang penarikan, semakin banyak Anda mengontrol kewajiban pajak tahunan Anda. Strategi distribusi lima tahun atau seumur hidup biasanya menghemat lebih banyak dalam total pajak yang dibayar dibandingkan dengan jumlah sekaligus.

Kesalahan Waktu Umum yang Menghabiskan Ribuan untuk Pensiunan

Penunjukan penerima manfaat yang sudah usang: Perubahan hidup—pernikahan, perceraian, kelahiran anak, orang tua yang meninggal. Jika formulir penerima manfaat Anda belum diperbarui dalam beberapa tahun, orang yang salah mungkin mewarisi, atau warisan tersebut bisa jatuh ke warisan Anda, menghadapi penundaan probat dan pajak yang lebih tinggi.

Mengambil jumlah sekaligus tanpa mempertimbangkan alternatif: Banyak ahli waris terburu-buru mengambil opsi ini tanpa menyadari bahwa mereka bisa memperpanjang uang tersebut selama beberapa dekade dan membayar pajak yang jauh lebih sedikit.

Kesalahan Menghitung RMD: Membingungkan tabel harapan hidup ahli waris dengan tabel pemilik asli, atau salah menghitung faktor setiap tahun, dapat memicu denda IRS. Faktor tersebut mengurangi satu setiap tahun—jangan mulai lagi dari tabel.

Kehilangan tenggat waktu lima tahun: Jika Anda menggunakan aturan lima tahun, pastikan saldo penuh ditarik pada akhir tahun kalender kelima setelah kematian pemilik.

Merencanakan Garis Waktu 401(k yang Diwarisi

Strategi terbaik tergantung pada situasi pribadi Anda. Tanyakan pada diri sendiri: Kapan Anda membutuhkan akses ke uang ini? Apakah Anda berada di dalam braket pajak yang tinggi? Apakah rencana Anda menawarkan opsi perpanjangan? Bisakah Anda mendapatkan manfaat dari rollover pasangan?

Rentang waktu Anda dapat memegang 401)k( yang diwarisi berkisar dari pembayaran langsung )jumlah besar( hingga puluhan tahun )perpanjangan 401(k(). Dengan memahami opsi dan garis waktu ini, Anda dapat membuat keputusan yang menghormati orang yang menamai Anda sebagai penerima manfaat sambil memaksimalkan nilai akun untuk keamanan finansial Anda sendiri.