Pekerja Mandiri: Peta Jalan Lengkap Pengajuan Pajak Anda

Jadi, Anda telah meninggalkan pekerjaan 9-to-5 dan menghasilkan uang dengan cara Anda sendiri—selamat. Tapi inilah kenyataannya: mengajukan pajak ketika Anda seorang wiraswasta adalah permainan yang sama sekali berbeda. Berbeda dengan karyawan tradisional yang pajaknya secara otomatis dipotong dari gaji mereka, sekarang Anda bertanggung jawab untuk melaporkan penghasilan Anda dan membayar pajak sendiri. Kabar baiknya? Memahami cara mengajukan pajak sebagai orang yang wiraswasta lebih mudah daripada yang Anda pikirkan setelah Anda membaginya menjadi langkah-langkah.

Siapa Sebenarnya yang Perlu Mengajukan Pajak Kewirausahaan?

Pertama, mari kita selesaikan ini: jika Anda menghasilkan $400 atau lebih dalam pendapatan bersih dari pekerjaan mandiri ( itu adalah penghasilan Anda setelah mengurangi biaya bisnis ), IRS ingin mendengarnya. Ini berlaku baik jika Anda seorang freelancer penuh waktu atau bekerja sambilan.

Istilah “pekerja mandiri” mencakup berbagai macam pekerja—penulis lepas, fotografer, desainer grafis, pengemudi Uber dan Lyft, konsultan, dan siapa pun yang menjalankan operasi mereka sendiri. Anda mungkin menerima dokumen IRS seperti 1099-NEC ( untuk kompensasi non-karyawan) atau 1099-K ( untuk pendapatan aplikasi pembayaran) yang membantu mendokumentasikan penghasilan Anda. Tapi inilah bagian yang penting: meskipun Anda tidak menerima formulir ini, Anda tetap diwajibkan secara hukum untuk melaporkan penghasilan Anda dan membayar pajak yang terutang.

Memahami Pajak Kemandirian: Mengapa Ini Lebih Dari Sekadar Pajak Penghasilan

Di sinilah semuanya menjadi nyata. Pajak wiraswasta mendanai Jaminan Sosial dan Medicare—program yang sama didukung oleh karyawan tradisional melalui pemotongan gaji. Namun, perhitungannya berbeda untuk Anda.

Ketika seseorang bekerja di pekerjaan tradisional, pemberi kerja mereka biasanya mencakup 7,65% dari pajak ini (setengah dari total beban), sementara karyawan membayar 7,65% lainnya. Secara keseluruhan, itu adalah 15,3%. Sebagai orang yang bekerja mandiri, Anda menanggung seluruh beban 15,3% sendiri—tanpa pemberi kerja yang membagi biaya.

Ada satu sisi positif: Anda dapat memotong 50% pajak kewirausahaan Anda dari pajak penghasilan Anda, yang memberikan sedikit keringanan pajak di belakang.

Rencana Empat Langkah untuk Mengajukan Pajak Kewirausahaan

Langkah 1: Hitung Total Pendapatan Anda

Kumpulkan semua dokumentasi pendapatan Anda—formulir 1099, kwitansi pembayaran, faktur dari klien, apa pun yang menunjukkan uang yang masuk. Jika Anda kehilangan formulir resmi, jangan panik; Anda tetap perlu melaporkan semua pendapatan dari setiap sumber di pengembalian pajak Anda. Jadilah teliti di sini; angka ini menjadi titik awal Anda.

Langkah 2: Dokumentasikan Setiap Pengeluaran Bisnis

Sekarang datang bagian yang menyenangkan: pengurangan. Kumpulkan semua kwitansi, faktur, dan catatan keuangan yang menunjukkan apa yang Anda belanjakan untuk menjalankan bisnis Anda selama setahun. Seorang pengemudi Uber mungkin dapat mengurangi biaya bensin dan pemeliharaan mobil. Seorang desainer lepas bisa menghapus langganan perangkat lunak, peralatan kantor, dan layanan internet.

IRS mengizinkan pemotongan untuk pengeluaran bisnis yang “biasa dan perlu”—bukan pengeluaran pribadi. Perbedaan ini penting, jadi simpan catatan yang jelas.

Langkah 3: Identifikasi Semua Potongan Pajak yang Tersedia

Selain biaya operasional sehari-hari, individu yang bekerja sendiri memenuhi syarat untuk pengurangan tambahan. Kontribusi ke akun pensiun seperti IRA tradisional, SEP-IRA, atau SIMPLE IRA sering kali dapat dikurangkan. Premi asuransi kesehatan yang Anda bayar untuk diri sendiri, pasangan, atau tanggungan juga dihitung. Meninjau peluang ini sepanjang tahun mencegah kehilangan penghematan saat waktu pajak.

Langkah 4: Lengkapi Formulir Pajak Anda

Pendapatan wiraswasta dilaporkan setiap tahun pada Formulir IRS 1040. Sebagian besar pelapor wiraswasta juga harus melengkapi dan mengirimkan:

Jadwal C menangani akuntansi terperinci—Anda mencantumkan pendapatan bisnis dan mengurangi biaya untuk menghitung laba atau rugi bersih Anda.

Jadwal SE mengambil laba bersih atau rugi tersebut dan menghitung dengan tepat berapa yang Anda hutang dalam pajak wiraswasta menggunakan tarif 15,3% ( atau tarif yang dikurangi jika kondisi tertentu berlaku ).

Jadwal 1 melaporkan laba atau rugi usaha Anda dan memungkinkan Anda untuk mengklaim potongan pajak untuk wiraswasta seperti biaya asuransi kesehatan.

Software pajak yang dirancang untuk pekerja mandiri secara otomatis mengisi jadwal ini dan melampirkannya pada pengembalian Anda. Sebagai alternatif, menyewa profesional pajak menghilangkan beban administratif sepenuhnya.

Pembayaran Pajak Estimasi Triwulanan: Kewajiban yang Berkelanjutan

Ini adalah sesuatu yang banyak pekerja mandiri baru abaikan: karena tidak ada pajak yang dipotong dari penghasilan Anda selama tahun berjalan, Anda diharuskan membayar pajak yang diperkirakan setiap kuartal jika Anda mengharapkan untuk berutang $1,000 atau lebih.

Anda akan menggunakan Formulir 1040-ES untuk menghitung perkiraan pembayaran kuartalan Anda. Kemudian, Anda mengirimkan pembayaran dengan cek atau melalui sistem pembayaran pajak federal elektronik IRS (EFTPS) pada tanggal-tanggal ini:

• 15 April
• 15 Juni
• 15 September
• 15 Januari

(Jika ada tanggal yang jatuh pada akhir pekan atau hari libur, pindahkan ke hari kerja berikutnya.)

Kehilangan atau membayar kurang dari jumlah triwulanan ini dapat memicu denda, jadi anggaplah ini dengan serius. Tandai tanggal-tanggal ini di kalender Anda dan tetap konsisten.

Memastikan Pengisian Pajak Kewirausahaan Anda Benar

Mengajukan pajak sebagai orang yang bekerja sendiri memerlukan perencanaan dan organisasi, tetapi itu sepenuhnya dapat dilakukan. Kuncinya adalah tetap memperhatikan angka-angka Anda sepanjang tahun—melacak pendapatan dengan cermat, menyimpan kwitansi, mencatat peluang pengurangan, dan melakukan pembayaran triwulanan tepat waktu.

Pendekatan proaktif ini mengubah pengajuan pajak dari kekacauan stres di bulan April menjadi proses yang dapat dikelola. Tinjau keuangan bisnis Anda secara teratur, pahami kewajiban Anda, dan pertimbangkan untuk bekerja dengan akuntan jika rincian tersebut terasa membebani. Usaha yang Anda investasikan sekarang mencegah tagihan pajak yang mengejutkan dan menjaga keuangan Anda tetap teratur.