Peraturan 401(k) Baru Mengizinkan Penarikan Awal Bebas Denda untuk Perawatan Jangka Panjang—Tapi Ada Syaratnya

Lanskap keuangan seputar perencanaan pensiun baru saja bergeser. Kebijakan baru kini memungkinkan individu mengakses akun 401(k) mereka sebelum mencapai usia 59½ tanpa menghadapi penalti penarikan awal standar, asalkan dana tersebut digunakan untuk premi asuransi perawatan jangka panjang. Meskipun ini terdengar seperti terobosan bagi para penabung yang kesulitan biaya perawatan usia lanjut, kenyataannya meliputi batasan signifikan dan implikasi pajak yang perlu dipertimbangkan dengan cermat.

Krisis Meningkatnya Biaya Perawatan Jangka Panjang di Amerika

Kebutuhan akan perawatan jangka panjang mempengaruhi jutaan orang tua Amerika, dan biayanya bisa sangat besar. Menurut Genworth dan Care Scout, biaya tahunan rata-rata fasilitas tinggal bantu sekitar $70.800. Kamar bersama di panti jompo biaya sekitar $111.325 per tahun, sementara kamar pribadi mendekati $127.750 per tahun. Angka-angka ini menunjukkan mengapa asuransi perawatan jangka panjang semakin menarik—namun Medicare tidak memberikan perlindungan untuk layanan ini.

Asuransi itu sendiri juga tidak murah, sehingga sulit bagi banyak orang dewasa yang bekerja di usia 50-an untuk menganggarkan premi. Tantangan keterjangkauan inilah yang menjadi dasar intervensi kebijakan baru ini.

Cara Kerja Aturan 401(k) yang Diperbarui Tanpa Penalti Penarikan Awal

Kerangka kerja baru ini memungkinkan penarikan hingga $2.600 pada tahun 2026 untuk membayar premi asuransi perawatan jangka panjang tanpa memicu penalti penarikan awal 10% yang biasanya berlaku untuk distribusi sebelum usia 59½. Tahun-tahun mendatang, batas ini akan disesuaikan dengan inflasi.

Namun, ada beberapa batasan penting yang berlaku. Pertama, rencana 401(k) Anda harus secara eksplisit mengizinkan opsi penarikan ini—tidak semua rencana mengadopsi ketentuan ini. Kedua, Anda tidak dapat menarik lebih dari 10% dari total saldo 401(k) Anda untuk tujuan ini. Jadi, jika saldo akun Anda $15.000, penarikan maksimum Anda adalah $1.500, terlepas dari apakah premi asuransi Anda melebihi jumlah tersebut.

Apa yang Perlu Anda Ketahui Sebelum Menarik Dana

Meskipun penalti penarikan awal hilang berdasarkan aturan baru ini, satu detail penting tetap berlaku: Anda tetap harus membayar pajak penghasilan atas jumlah yang ditarik. Perbedaan ini sangat penting. Penghapusan penalti tidak berarti akses tanpa penalti—itu berarti menghindari penalti 10% tertentu sambil tetap dikenai pajak penghasilan biasa.

Selain itu, setiap uang yang diambil dari 401(k) Anda akan berhenti berkembang dan menghasilkan pengembalian. Untuk akun pensiun yang dirancang untuk mengakumulasi selama beberapa dekade, bahkan penarikan sebesar $2.600 merupakan biaya peluang yang berdampak jauh ke masa pensiun Anda.

Pertimbangkan apakah premi asuransi perawatan jangka panjang yang Anda pilih benar-benar melebihi $2.600. Jika tidak, Anda mungkin bisa menghindari merampas tabungan pensiun Anda sama sekali. Bandingkan beberapa polis secara hati-hati untuk menemukan perlindungan yang mampu Anda bayar melalui pendapatan reguler atau tabungan.

Alternatif Lebih Baik yang Perlu Dipertimbangkan Terlebih Dahulu

Sebelum menarik dana dari 401(k), jelajahi opsi lain. Jika Anda memiliki rekening tabungan kesehatan (HSA), Anda dapat mengarahkan dana tersebut ke premi asuransi perawatan jangka panjang dan menghindari pajak penghasilan sama sekali atas penarikan tersebut. HSA menawarkan tiga keuntungan pajak—kontribusi dapat dikurangkan dari pajak, pertumbuhan bebas pajak, dan penarikan yang memenuhi syarat seperti premi perawatan jangka panjang bebas pajak.

Selain itu, tinjau kembali strategi pendapatan pensiun Anda secara keseluruhan. Penambahan sebesar $23.760 per tahun yang tersedia bagi pensiunan tertentu melalui strategi klaim Social Security yang dioptimalkan mungkin memberikan bantalan yang dibutuhkan untuk membayar premi asuransi tanpa harus menarik tabungan pensiun secara dini.

Intinya: meskipun ketentuan baru 401(k) ini menghilangkan satu hambatan dalam mengakses dana pensiun untuk perlindungan kesehatan yang sah, hal itu juga membawa konsekuensi pajak dan pengurangan permanen pada saldo akun. Teliti alternatif secara menyeluruh sebelum menggunakan akses penarikan awal, bahkan ketika penalti penarikan awal telah dihapus.