Як Лонг ви можете утримувати успадкований 401(k)? Ваші терміни зняття пояснені

Коли ви успадковуєте 401(k), одне з перших запитань, що виникає, це: скільки часу у мене є, щоб прийняти рішення щодо цих грошей? Відповідь залежить від кількох факторів, включаючи ваше відношення до померлого власника акаунта, його вік на момент смерті та яку стратегію зняття ви оберете. Розуміння ваших варіантів часу може означати різницю між максимізацією податкових переваг або зіткненням з величезним податковим рахунком одразу.

Розуміння Ваших 401(k) Варіантів Спадщини та Їх Часових Ліній

Як тільки ви станете правомочними отримати успадкований 401(k), ви потрапляєте в критичний період прийняття рішень. Ви не зобов'язані діяти негайно, але вибір, який ви зробите на початку, визначить, як довго ви зможете зберігати гроші інвестованими та зростаючими. Ось ваші основні шляхи вперед:

Негайне одноразове виведення: Витягніть все за один рік. Це найшвидший варіант, але зазвичай призводить до найвищого податкового зобов'язання.

П’ятирічне правило: Якщо початковий власник акаунту ще не досяг віку 70½, ви можете розтягнути зняття коштів на п’ять років. Ви контролюєте час — забрати все в перший рік або розподілити протягом п’ятирічного періоду.

Постійні виплати: Для непартнерів-бенефіціарів, які успадкували від кого-небудь, хто молодший за 70½, опція розтягнутого 401(k) дозволяє вам отримувати виплати на основі вашої очікуваної тривалості життя. Це може означати десятиліття зняття коштів.

Переказ для подружжя: Якщо ви є вижившим подружжям, ви можете перевести 401(k) на свій власний IRA, ставлячися до нього так, ніби ви завжди його мали. Це скидає ваш графік зняття коштів відповідно до ваших власних потреб у виході на пенсію.

Передача від трасту до трасту: Ви можете перенести успадкований 401(k) до успадкованого IRA, що пропонує більше гнучкості та потенційно довші періоди відстрочки податків.

Критичний віковий фактор: 70½ змінює все

Вік власника акаунту на момент смерті є вирішальним фактором у визначенні терміну успадкування. Якщо вони ще не досягли 70½ років — віку, коли починають діяти обов'язкові мінімальні виплати (RMDs) — у вас є більш вигідні варіанти.

Якщо власник акаунту молодший за 70½: Ви маєте право на п'ятирічне правило або варіанти розтягнутого 401(k), що дає вам значну гнучкість у виборі часу ваших виведень протягом тривалого періоду.

Якщо власнику акаунту було 70½ років або більше: Ви повинні продовжити або прискорити їхній графік RMD. Вам зазвичай потрібно буде зняти щонайменше стільки, скільки вони були б зобов'язані знімати щорічно. Це обмежує, як довго ви можете відкладати виплати.

Як довго ви насправді можете розтягнути успадкований 401(k)?

Розтягнення 401(k) - це місце, де час стає вашим найбільшим активом. Використовуючи таблиці очікуваної тривалості життя IRS, ви можете потенційно отримувати виплати протягом 40, 50 або навіть 60+ років, залежно від вашого віку на момент успадкування.

Ось як це працює: IRS надає фактор очікуваної тривалості життя для вашого поточного віку. Ви ділите свій успадкований 401(k) баланс на цей фактор, щоб визначити свою мінімальну річну виплату. Кожного року ви від subtract один від фактору попереднього року — ви ніколи не повертаєтеся до початкової таблиці. Це створює зменшувану суму виплати, яка розтягує акаунт на десятиліття.

Приклад розтягнутого графіка: Припустимо, вам 58 років, коли ви успадковуєте 135,000 401(k). Фактор очікуваної тривалості життя IRS для 58 років становить 27.0. Ділячи 135,000 на 27.0, ви отримуєте, що ваш перший річний вивід становить 5,000. У наступному році, коли вам 59, ваш фактор стає 26.0 (, а не 26.1 з таблиці — це критична помилка, якої слід уникати). Ваш наступний вивід базується на новій вартості акаунту, поділеній на 26.0. Цей процес триває десятиліттями, дозволяючи складному зростанню та податковій відстрочці працювати на вашу користь.

Основна перевага розтягування очевидна: менше щорічних податкових зобов'язань і роки додаткового зростання з податковою відстрочкою. Ви також не прив'язані до мінімальних виведень. Ви завжди можете вивести більше, ніж вимагає мінімум, якщо вам потрібні гроші.

Важливо: Не всі плани 401(k) дозволяють розтягнення

Ось у чому справа: роботодавці не зобов'язані пропонувати можливості розтягування 401(k). Якщо ваш успадкований план цього не дозволяє, не панікуйте. У вас є обхідний шлях: запитайте про передачу активів 401(k) з одного трасту в інший. Успадковані IRA дозволяють розтягування, тому ви зберегли б триваліший графік зняття, навіть якщо оригінальний 401(k) цього не пропонував.

Подружні бенефіціари отримують додаткову гнучкість у часі

Якщо ви є пережившим подружжям, у вас є перевага: ви можете перевести успадкований 401(k) на IRA на своє ім'я. Це скидає всі правила. Акаунт тепер вважається вашим, тож ви можете відкласти виведення до досягнення 70½ років і почати отримувати RMD на основі вашої власної очікуваної тривалості життя — потенційно додаючи роки до вашого терміну виведення.

Недолік: ви втрачаєте можливості безкоштовного зняття коштів, доступні іншим спадкоємцям до 59½ років. Якщо вам може знадобитися достроковий доступ до грошей, ця стратегія може бути дорогою.

Проблема термінів оподаткування: Чому одноразові виплати коштують так дорого

Взяти всю успадковану 401(k) за один рік може здаватися простим, але це створює негайний величезний податковий рахунок. Оскільки більшість зняттів з 401(k) повністю оподатковується, спадщина в 200 000 доларів може повністю перевести вас у вищу податкову категорію за цей рік, що призведе до витрат десятків тисяч більше в податках, ніж розподіл зняттів протягом часу.

Ось чому важливо розуміти вашу часову шкалу: чим довше ви можете затягнути виведення коштів, тим більше ви контролюєте вашу річну податкову відповідальність. Стратегія розподілу на п'ять років або на все життя зазвичай економить набагато більше в загальному податку, сплаченому в порівнянні з одноразовою виплатою.

Загальні помилки в таймінгу, які коштують пенсіонерам тисячі

Застарілі призначення бенефіціарів: Життя змінюється — шлюб, розлучення, народження дітей, смерть батьків. Якщо ваша форма бенефіціара не була оновлена роками, неправильна особа може успадкувати, або спадщина може перейти до вашого майна, стикаючись із затримками у спадковому процесі та вищими податками.

Беручи одноразову виплату, не розглядаючи альтернативи: Багато спадкоємців кидаються на цей варіант, не усвідомлюючи, що могли б розтягнути гроші на десятиліття і сплатити значно менше податків.

Неправильний розрахунок RMD: Плутання таблиці очікуваної тривалості життя спадкоємця з таблицею оригінального власника або неправильний перерахунок коефіцієнта кожного року можуть призвести до штрафів з боку IRS. Коефіцієнт зменшується на одиницю кожного року—не починайте таблицю знову.

Відсутність п’ятирічного терміну: Якщо ви користуєтеся п’ятирічним правилом, переконайтеся, що вся сума знята до кінця п’ятого календарного року після смерті власника.

Планування вашої спадкової 401(k) хронології

Найкраща стратегія залежить від вашої особистої ситуації. Запитайте себе: Коли вам потрібен доступ до цих грошей? Чи знаходитесь ви у високій податковій категорії? Чи пропонує ваш план варіанти розширення? Чи можете ви отримати вигоду від перекриття на користь чоловіка/дружини?

Тривалість часу, протягом якого ви можете утримувати успадкований 401(k), варіюється від негайної (разової суми) до десятиліть (розтягування 401(k)). Розуміючи ці варіанти та їх терміни, ви можете прийняти рішення, яке вшановує особу, яка призначила вас бенефіціаром, одночасно максимізуючи вартість акаунту для вашої фінансової безпеки.