Самозайняті працівники: Ваш повний план подання податкових декларацій

Отже, ви відмовилися від роботи з 9 до 5 і заробляєте гроші на своїх власних умовах—вітаємо. Але ось реальність: подання податкових декларацій, коли ви є самозайнятим—це зовсім інша справа. На відміну від традиційних працівників, у яких податки автоматично утримуються з зарплати, тепер ви несете відповідальність за звітність про свої доходи та сплату податків самостійно. Хороша новина? Розуміння того, як подати податки як самозайнята особа, є більш керованим, ніж ви думаєте, коли ви розбиваєте це на етапи.

Хто насправді повинен подавати податки для самозайнятих?

По-перше, давайте вирішимо це: якщо ви заробляєте $400 або більше чистого доходу від самозайнятості (, це ваші заробітки після вирахування витрат на бізнес ), IRS хоче про це дізнатися. Це стосується як фрилансерів на повний робочий день, так і тих, хто працює на додатковій роботі.

Термін “підприємці” охоплює широкий спектр працівників — фрілансери, фотографи, графічні дизайнери, водії Uber та Lyft, консультанти та будь-хто інший, хто веде власну справу. Ви можете отримати документи IRS, такі як 1099-NEC ( для компенсацій не працівникам) або 1099-K ( для доходів з додатків для платежів), які допоможуть задокументувати ваш дохід. Але ось важлива частина: навіть якщо ви не отримуєте ці форми, ви все ще юридично зобов'язані звітувати про свої доходи та сплачувати податки.

Розуміння податку на самозайнятість: чому це більше, ніж податок на доходи

Ось де починається реальність. Податок на самозайнятість фінансує соціальне забезпечення та Medicare — ті ж програми, які традиційні працівники підтримують через утримання зарплати. Але для вас математика інша.

Коли хтось працює на традиційній роботі, їхній роботодавець зазвичай покриває 7,65% цих податків (половина загального навантаження), тоді як працівник платить інші 7,65%. Разом це 15,3%. Як самозайнята особа, ви несете все навантаження у 15,3% самостійно — жодного роботодавця, який би ділив витрати.

Є одна позитивна сторона: ви можете потенційно вирахувати 50% свого податку на самозайнятість з ваших податків на доходи, що забезпечує певне податкове полегшення в кінці.

Чотириступеневий план подання податків для самозайнятих

Крок 1: Розрахуйте свій загальний дохід

Зберіть усі документи про ваші доходи—форми 1099, квитанції про оплату, рахунки від клієнтів, все, що показує гроші, які надійшли. Якщо у вас немає офіційних форм, не панікуйте; вам все ще потрібно звітувати про всі доходи з усіх джерел у вашій податковій декларації. Будьте уважні; це число стане вашою вихідною точкою.

Крок 2: Документуйте кожен бізнес-витрат

Тепер настає весела частина: вирахування. Зберіть усі свої квитанції, рахунки та фінансові документи, що показують, скільки ви витратили на ведення свого бізнесу протягом року. Водій Uber може вирахувати витрати на бензин і обслуговування автомобіля. Фріланс-дизайнер може списати витрати на підписки на програмне забезпечення, офісне обладнання та інтернет-послуги.

Податкова служба США дозволяє відрахування “звичайних і необхідних” бізнес-витрат, а не особистих витрат. Це розрізнення має значення, тому ведіть чіткі записи.

Крок 3: Визначте всі доступні податкові вирахування

Крім щоденних операційних витрат, особи, які працюють на себе, мають право на додаткові відрахування. Внески до пенсійних рахунків, таких як традиційний IRA, SEP-IRA або SIMPLE IRA, зазвичай підлягають відрахуванню. Премії за медичне страхування, які ви сплачуєте за себе, свого подружжя або утриманців, також враховуються. Перегляд цих можливостей протягом року запобігає втраті заощаджень під час податкового періоду.

Крок 4: Заповніть Ваші Податкові Форми

Доходи від самозайнятості звітуються щорічно у формі 1040 IRS. Більшість самозайнятих платників податків також повинні заповнити та подати:

Графік C обробляє детальний облік — ви вказуєте доходи від бізнесу та віднімаєте витрати, щоб розрахувати свій чистий прибуток або збиток.

Графік SE бере цей чистий прибуток або збиток і точно розраховує, що ви повинні сплатити у вигляді податків на самозайнятість, використовуючи ставку 15,3% ( або знижену ставку, якщо застосовуються певні умови ).

Додаток 1 звітує про прибуток або збиток вашого бізнесу та дозволяє вам заявити про витрати на самозайнятість, такі як витрати на медичне страхування.

Програмне забезпечення для податку, розроблене для самозайнятих працівників, автоматично заповнює ці таблиці та прикріплює їх до вашої декларації. Альтернативно, наймання податкового професіонала повністю знімає адміністративне навантаження.

Квартальні оцінкові податки: Постійне зобов'язання

Ось щось, що багато нових самозайнятих працівників ігнорують: оскільки протягом року з вашого доходу не утримуються податки, ви зобов'язані щоквартально сплачувати попередні податки, якщо очікуєте, що будете винні $1,000 або більше.

Ви будете використовувати форму 1040-ES для розрахунку ваших орієнтовних квартальних платежів. Потім ви подаєте платежі чеком або через електронну федеральну податкову платіжну систему (EFTPS) у ці дати:

• 15 квітня
• 15 червня
• 15 вересня
• 15 січня

(Якщо будь-яка дата припадає на вихідний або свято, перенесіть її на наступний робочий день.)

Відсутність або недостатня сплата цих щоквартальних сум може призвести до штрафів, тому ставтеся до них серйозно. Позначте ці дати у своєму календарі та дотримуйтесь послідовності.

Як правильно подати податкову декларацію для самозайнятих

Подання податків як самозайнята особа вимагає планування та організації, але це цілком можливо. Ключовим моментом є контроль за своїми фінансами протягом року — ретельний облік доходів, збереження квитанцій, відзначення можливостей для відрахувань та вчасне здійснення квартальних платежів.

Цей проактивний підхід перетворює подачу податкових декларацій з напруженого квітневого метушні на керований процес. Регулярно переглядайте фінанси вашого бізнесу, розумійте свої обов'язки та розгляньте можливість співпраці з бухгалтером, якщо деталі здаються вам надмірними. Зусилля, які ви інвестуєте зараз, запобігають несподіваним податковим рахункам і допомагають тримати ваші фінанси в порядку.