Розуміння дозволів: що означає кількість дозволів для вашої зарплати?

Якщо ви коли-небудь замислювалися, що насправді означає кількість дозволів у формі W-4, ви не самотні. Протягом десятиліть коригування кількості дозволів було одним із найпряміших способів контролю розміру вашого заробітку. Але щоб зрозуміти, що означають дозволи і як вони працювали, корисно спершу зрозуміти ширше поняття утримань із податку та того, як роботодавець враховує це у вашому чистому доході.

Основи дозволів на податки та утримань із зарплати

За своєю суттю, дозвол був звільненням від утримань — фактично формою захисту від сплати певної частини податку на доходи. Коли ви заявляли більше дозволів у формі W-4, ви сигналізували роботодавцю та уряду, що маєте право зменшити суму податку, утриманого з вашої зарплати. Уявіть кожен дозвіл як заяву, яка зменшує ваш оподатковуваний дохід для цілей утримань.

Ось як працювали механізми: кожного разу, коли ви отримували зарплату, роботодавець утримував певну суму податку на доходи. Ці постійні утримання означали, що ви сплачували свою річну податкову зобов’язання поступово протягом року, а не одним великим платежем під час податкового сезону. Реальна сума, яку утримував роботодавець, залежала від двох ключових факторів: вашого рівня доходу та ваших виборів щодо утримань у формі W-4.

Якщо ви заявляли нуль дозволів, роботодавець утримував максимально можливу суму з кожної зарплати. Якщо ж ви заявляли кілька дозволів, утримання зменшувалося пропорційно. Це створювало компроміс: більше дозволів — більші зарплати протягом року, але можливо — борг перед податковою службою під час податкового сезону. Навпаки, менше дозволів означало менші зарплати, але ймовірно — отримання значного повернення податків.

Як кількість дозволів впливала на ваші фінанси?

Кількість дозволів, яку ви заявляли, мала реальні наслідки для вашого бюджету. Розглянемо ці сценарії: якщо ви не заявляли достатньо дозволів відповідно до вашої фактичної податкової ситуації, ви переплачували протягом року і отримували повернення при поданні податкової декларації. Це гарантувало, що ви не заборгували IRS нічого, але уряд тримав ваші гроші без відсотків кілька місяців.

Навпаки, надмірне заявлення дозволів могло залишити вас з податковим боргом у квітні, що багато хто вважав стресовим і непідготовленим. Ідеальним було знайти баланс — заявляти правильну кількість дозволів, щоб ваше утримання максимально відповідало вашому фактичному податковому зобов’язанню. Це означало отримувати більше грошей протягом року і мінімізувати ймовірність боргу або мінімального повернення.

Ваш конкретний випадок визначав оптимальну кількість дозволів. Одружені з дітьми, самозайняті з додатковим доходом і люди з кількома роботами — усі потребували різних стратегій. Деякі використовували таблиці, надані IRS, для розрахунку ідеальної кількості, інші консультувалися з фінансовими фахівцями.

Як зміни у формі W-4 2020 року скасували систему дозволів

У 2020 році IRS оновила форму W-4, і однією з головних змін стала відмова від системи дозволів. Новий формат повністю позбавився розділу дозволів, замінивши його більш зрозумілим підходом, який IRS вважала легшим для більшості платників податків правильно заповнити.

Це оновлення не відбулося у вакуумі — воно було спрямоване на спрощення форми після десятиліть ускладнень. Однак спрощення мало свою ціну: менше конкретних важелів для контролю утримань означало, що потрібно було зрозуміти нову структуру, щоб зберегти рівень контролю над зарплатою.

Сучасні способи коригування утримань із податків сьогодні

Хоча дозволи більше не з’являються у формі W-4 з 2020 року і далі, ви не втратили можливість контролювати свої утримання. Замість цього механізм змінився. Ось основні доступні методи:

Крок 1: враховуйте кілька джерел доходу
Якщо ви працюєте кількома роботами або маєте подружжя, що також працює, у формі W-4 тепер є спеціальний розділ із таблицею на третій сторінці. Заповнення його точно допомагає IRS врахувати ваш загальний дохід сім’ї, що безпосередньо впливає на загальне утримання.

Крок 2: правильно заявляйте залежних
Кількість залежних у розділі 3 суттєво впливає на загальне утримання. Кожен залежний зменшує оподатковуваний дохід для цілей утримань — подібно до того, як раніше працювали дозволи. Важливо правильно заявити їх кількість.

Крок 3: вказуйте інші відрахування та коригування
Розділ 4 нової форми W-4 дозволяє деталізувати додаткові відрахування, наприклад, іпотечні відсотки, благодійні внески, витрати на освіту та інші пункти. У формі є таблиця на третій сторінці для розрахунку цих відрахувань. Заявлення легітимних відрахувань зменшує ваше утримання і дає вам більші зарплати.

Крок 4: запитуйте додаткове утримання, якщо потрібно
Якщо ви хочете отримати більший повернення або переконатися, що не заборгували, можете попросити додаткове утримання понад розрахункову суму. Деякі додають фіксовану суму доларів із кожної зарплати для цього.

Як розрахувати свої оптимальні відрахування та звільнення

Щоб визначити оптимальний рівень утримань, почніть із розуміння того, що їх зменшує. Основні фактори — залежні, відрахування та кредити. IRS пропонує безкоштовний калькулятор утримань на своєму сайті, який допомагає врахувати вашу ситуацію і рекомендує відповідний рівень утримань.

Ви маєте право заявити звільнення від утримань із федерального податку, якщо виконуєте два умови: минулого року отримали повне повернення всіх утриманих податків і очікуєте, що так буде і цього року. Однак це звільнення не поширюється на податки FICA (соціальне страхування та Medicare), які ваш роботодавець все одно утримує.

Важливий поріг: якщо ваш дохід перевищує 1100 доларів і включає понад 350 доларів незаробленого доходу — наприклад, відсотки або дивіденди — ви не можете повністю звільнитися від утримань, навіть якщо інакше мали б право.

Як правильно налаштувати утримання

Ідеальне налаштування утримань — це і мистецтво, і наука, але це важливо для особистих фінансів. Деякі навмисно заявляють менше відрахувань, ніж мають право, щоб мати дисципліну заощаджень через повернення податків. Інші максимізують відрахування, щоб залишити більше грошей щомісяця для бюджету.

Обидва підходи мають свої плюси і мінуси — все залежить від ваших фінансових звичок і пріоритетів. Хороша новина — ви не прив’язані до одного варіанту. Ви можете подати нову форму W-4 роботодавцю будь-коли протягом року. Якщо ви помітили, що утримання не відповідає вашій ситуації, просто заповніть нову форму з коригуваннями і подайте її. Зміна зазвичай набирає чинності через один-два платіжні періоди.

Багато людей, що працюють із податковими консультантами або фінансовими радниками, знаходять цей процес менш складним. Ці фахівці розуміють нюанси різних податкових ситуацій — доходи з кількох робіт, самозайнятість, інвестиційний дохід, значущі життєві зміни — і можуть рекомендувати стратегії утримань, адаптовані до ваших обставин.

Основний висновок щодо контролю утримань

Хоча кількість дозволів більше не є частиною сучасних форм W-4, ви зберегли значний контроль над тим, скільки податків утримує ваш роботодавець із вашої зарплати. Стратегічно заявляючи залежних, деталізуючи відрахування і користуючись калькулятором IRS, ви можете досягти рівня утримань, що відповідає вашим фінансовим цілям і податковій ситуації.

Головне — бути цілеспрямованим: правильно заповнювати W-4, оновлювати його при зміні обставин і не соромитися звертатися до безкоштовних інструментів IRS або фінансового радника, якщо ваша податкова ситуація ускладнена. Мета — під час подання податкової декларації бути впевненим, що ви заплатили правильну суму — ні занадто багато і не менше, ніж потрібно, щоб уникнути несподіваних боргів.