您可以继承的401(k)持有多久？您的提款时间表解释

当您继承一个401(k)时，首先想到的问题之一是：我有多长时间来对这笔钱做出决定？答案取决于多个因素，包括您与已故账号持有人的关系、他们去世时的年龄，以及您选择的提款策略。了解您的时间选项可能意味着在最大化税收利益和面临一次性巨额税单之间的区别。

了解您的 401(k) 继承选项及其时间表

一旦您有资格接收继承的401(k)，您就进入了一个关键的决策窗口。您不必立即行动，但您早期做出的选择将决定您可以将资金投资和增长的时间。以下是您前进的主要路径：

立即一次性提款： 一年内将所有款项取出。这是最快的选择，但通常会导致最高的税务责任。

五年规则： 如果原始账号拥有者还未满70½岁，您可以在五年内分摊提款。您可以控制提款的时机——在第一年提取全部或在五年内分散提款。

终身分配： 对于从70½岁以下的人那里继承的非配偶受益人，延伸401(k)选项允许您根据您的预期寿命进行分配。这可能意味着数十年的提款。

配偶转移： 如果您是幸存配偶，您可以将401(k)转入您自己的IRA，视为您一直拥有它。这将重置您的提款时间线，以满足您自己的退休需求。

受托人到受托人转移： 您可以将继承的401(k)转入继承的IRA，这提供了更多的灵活性和潜在更长的税收递延期。

关键年龄因素：70½ 改变一切

去世的账号拥有者去世时的年龄是决定您继承时间线的关键因素。如果他们还没有达到70½岁——即要求最低分配(RMDs)开始的年龄——您将有更多有利的选择。

如果账号拥有者未满70½岁： 您符合五年规则或延伸401(k)选项的资格，这为您在较长时间内安排提款提供了显著的灵活性。

如果账号持有者年满70½岁或更大： 您必须继续或加速他们的RMD计划。您通常需要提取至少与他们每年必须提取的金额相等。这限制了您可以推迟分配的时间。

继承的 401(k 可以实际延伸多长时间？

401)千(的时间段是时间成为你最大的资产的地方。根据IRS寿命预期表，你可以根据你继承时的年龄，潜在地在40、50甚至60年以上的时间内进行分配。

它的运作方式如下：国税局为您当前的年龄提供一个预期寿命系数。您将继承的401)k(余额除以该系数，以确定您的最低年度提款额。每年，您从前一年的系数中减去一——您永远不会返回到原始表格。这会导致提款金额逐年递减，从而将账号延续数十年。

延伸时间线的示例： 假设您在58岁时继承了135,000美元的401)k(。美国国税局（IRS）对58岁的预期寿命因子为27.0。将135,000美元除以27.0意味着您第一年的提款为5,000美元。接下来的一年，当您59岁时，您的因子变为26.0 )而不是表格中的26.1——这是一个必须避免的关键错误(。您的下一个提款基于账户的新价值除以26.0。这个过程持续数十年，使复利增长和税收递延对您有利。

延伸的主要优势显而易见：每年较小的税收影响和多年的额外税延增长。您也并不被最低提款锁定。如果您需要现金，可以随时提取超过所需最低金额的款项。

重要：并非所有401)千(计划都允许伸展

问题在于：雇主并不需要提供延展401)k(条款。如果您继承的计划不允许，请不要惊慌。您有一个解决方案：请求将401)k(资产从受托人转移到继承IRA。继承IRA确实允许延展，因此即使原401)k(不提供，您也将保持更长的提款时间表。

配偶受益人获得额外时间灵活性

如果您是幸存的配偶，您就有了一个优势：您可以将继承的401)k(转入您自己的IRA。这会重置所有规则。该账号现在被视为您的，因此您可以推迟取款，直到您达到70½岁，并开始根据您的预期寿命进行强制性最低分配（RMD）——这可能会将您的取款时间线延长数年。

缺点：您失去了在59岁半之前其他继承人可用的免罚款取款选项。如果您可能需要提前获取这笔钱，这种策略可能会非常昂贵。

税收时机问题：为什么一次性付款成本如此高

在一年内提取全部继承的401)k(可能看起来很简单，但这会立即产生巨额的税务账单。由于大多数401)k(的提取都是完全应税收入，20万美元的遗产可能会让你在那一年完全进入更高的税率区间，这将导致比分期提取更多数万美元的税费。

这就是理解你的时间线为何重要的原因：你能延长提款的时间越长，你对年度税负的控制就越多。与一次性提款相比，五年或终身分配策略通常可以节省更多的总税款。

常见的时间错误让退休人员损失数千

过时的受益人指定： 生活变化——婚姻、离婚、子女出生、父母去世。如果您的受益人表格多年未更新，可能会导致错误的人继承，或者遗产可能会归入您的遗产，面临遗嘱认证延误和更高的税费。

不考虑其他选择而选择一次性支付： 许多继承人急于选择这个选项，却没有意识到他们本可以将这笔钱分散在几十年中，从而支付更少的税款。

误算RMD： 将继承人的预期寿命表与原所有者的表混淆，或每年错误地重新计算因子，都可能引发IRS罚款。该因子每年减去一——不要重新开始表格。

**错过五年期限：**如果您使用五年规则，请确保在继承人去世后第五个日历年结束前提取全部余额。

规划您的继承 401)k( 时间表

最佳策略取决于您的个人情况。问问自己：您何时需要使用这笔钱？您是否处于高税率档次？您的计划是否提供延伸选项？您是否可以从配偶转移中受益？

您可以持有继承的401)k(的时间范围从立即的)一次性付款(到数十年的)延续401(k()。通过了解这些选项及其时间线，您可以做出一个既尊重指定您为受益人的人的决定，又能为您自己的财务安全最大化账号价值的决定。