自雇工作者：您的完整税务申报路线图

所以你已经摆脱了朝九晚五的工作，以自己的方式赚钱——祝贺你。但现实是：作为自雇人士报税完全是另一个游戏。与传统员工从工资中自动扣除税款不同，你现在需要自己报税并支付税款。好消息是？一旦将报税步骤分解，你会发现作为自雇人士报税比你想象的要简单得多。

谁实际上需要提交自雇税？

首先，让我们解决这个问题：如果您的净自雇收入为$400 或更多(，这是在扣除商业费用后的收入)，IRS希望了解情况。这适用于您是全职自由职业者还是兼职工作。

“自雇”一词涵盖了广泛的工人——自由撰稿人、摄影师、平面设计师、Uber 和 Lyft 司机、顾问，以及其他任何经营自己业务的人。您可能会收到 IRS 文件，例如用于非员工补偿的 1099-NEC ( 或用于支付应用程序收入的 1099-K )，这些文件有助于记录您的收入。但重要的是：即使您没有收到这些表格，您仍然有法律义务报告您的收入并支付应缴的税款。

理解自雇税：为什么它不仅仅是所得税

这里事情变得真实起来。自雇税为社会保障和医疗保险提供资金——这些是传统员工通过工资扣除支持的相同项目。但是对于你来说，计算方式是不同的。

当一个人从事传统工作时，他们的雇主通常承担这些税款的7.65%(一半的总负担)，而员工支付另外的7.65%。合起来就是15.3%。作为一个自雇人士，你需要自己承担全部的15.3%负担——没有雇主分摊费用。

有一个好消息：你可以从你的收入税中扣除50%的自雇税，这在后端提供了一些税收减免。

自雇税申报的四步蓝图

( 第一步：计算您的总收入

收集所有的收入文件——1099表格、支付收据、客户发票，任何显示收入的材料。如果你缺少官方表格，不要慌张；你仍然需要在报税时报告来自每个来源的所有收入。在这里要全面；这个数字将成为你的起点。

) 第2步：记录每一项业务开支

现在进入有趣的部分：扣除。整理好你所有的收据、发票和财务记录，显示你一年内运营业务所花费的费用。一名Uber司机可能会扣除汽油和汽车维护费。一个自由设计师可以抵扣软件订阅、办公设备和互联网服务费用。

美国国税局允许对“普通和必要”的商业费用进行扣除——而不是个人支出。这个区别很重要，因此要保持清晰的记录。

第3步：识别所有可用的税收扣除

除了日常运营成本，自雇人士还有资格享受额外的扣除。对传统IRA、SEP-IRA或SIMPLE IRA等退休账户的贡献通常是可扣除的。您为自己、配偶或受抚养人支付的健康保险费也算在内。全年审查这些机会可以防止在报税时错过节省。

第4步：完成您的税务表格

自雇收入每年在IRS 1040表格上报告。大多数自雇申报者还必须完成并提交：

C表处理详细的会计记录——您列出商业收入并减去费用以计算您的净利润或损失。

Schedule SE 计算净利润或损失，并根据 15.3% 的税率计算您在自雇税方面应支付的确切金额###或在符合特定条件时适用的减免税率###。

附表 1 报告您的商业利润或亏损，并让您申请自雇扣除，例如健康保险费用。

为自雇工作者设计的税务软件会自动填写这些表格并将其附加到您的报税表上。或者，雇用税务专业人士则完全消除了行政负担。

季度预估税款：持续的义务

这里有一些许多新自雇工作者忽视的事情：由于在一年中没有从你的收入中扣除税款，如果你预计欠税 $1,000 或更多，你需要每季度支付预估税。

您将使用1040-ES表格来计算您的预估季度付款。然后，您可以通过支票或通过IRS电子联邦税支付系统(EFTPS)在以下日期提交付款：

• 4月15日
• 6月15日
• 9月15日
• 一月十五

(如果任何日期落在周末或假期，请将其移到下一个工作日。)

未支付或支付不足这些季度金额可能会触发罚款，因此请认真对待。将这些日期标记在您的日历上，并保持一致。

正确填写您的自雇税申报

作为自雇人士报税 需要规划和组织，但这完全可行。关键是在整个年度内保持对数字的掌控——仔细跟踪收入，保存收据，注意扣除机会，并按时进行季度付款。

这种积极的方式将税务申报从四月的紧张冲刺转变为一个可管理的过程。定期审查您的商业财务，了解您的义务，如果细节让您感到不知所措，考虑与会计师合作。您现在投入的努力可以防止意外的税单，并保持您的财务状况井然有序。