Как Лонг вы можете держать унаследованный 401(k)? Ваш график вывода средств объяснен

Когда вы унаследуете 401(k), одним из первых вопросов, который возникает, является: сколько времени у меня есть, чтобы принять решения о этих деньгах? Ответ зависит от нескольких факторов, включая ваши отношения с покойным владельцем счета, их возраст на момент смерти и выбранную вами стратегию вывода. Понимание ваших вариантов по срокам может означать разницу между максимизацией налоговых льгот и получением огромного налогового счета сразу.

Понимание Ваших 401(k) Наследственных Опций и Их Сроков

В момент, когда вы становитесьEligible для получения унаследованного 401(k), вы входите в критический период принятия решений. Вы не обязаны действовать немедленно, но выбор, который вы сделаете в начале, определит, как долго вы сможете держать деньги инвестированными и растущими. Вот ваши основные пути вперед:

Немедленный единовременный вывод: Заберите всё за один год. Это самый быстрый вариант, но обычно приводит к наибольшей налоговой ответственности.

Пятигодичное правило: Если первоначальный владелец счета еще не достиг возраста 70½ лет, вы можете распределить снятия на протяжении пяти лет. Вы контролируете время — можно забрать все в первый год или распределить на протяжении пятилетнего периода.

Пожизненные выплаты: Для наследников, не состоящих в браке, которые унаследовали от кого-то младше 70½, вариант растяжения 401(k) позволяет вам получать выплаты на основе вашей ожидаемой продолжительности жизни. Это может означать десятилетия снятий.

Передача средств супругу: Если вы переживший супруг, вы можете перевести 401(k) на свой собственный IRA, рассматривая его так, как будто вы всегда им владели. Это сбрасывает ваш график снятия средств на ваши собственные пенсионные нужды.

Перевод от доверительного управляющего к доверительному управляющему: Вы можете перевести унаследованный 401(k) в унаследованный ИРА, который предлагает большую гибкость и потенциально более длительные сроки налогового отсрочки.

Критический возрастной фактор: 70½ меняет все

Возраст умершего владельца счета на момент смерти является решающим фактором при определении вашего наследственного графика. Если он еще не достиг 70½ лет — возраста, когда начинаются обязательные минимальные распределения (RMDs) — у вас есть более благоприятные варианты.

Если владелец счета был младше 70½: Вы имеете право на пятилетнее правило или опции растянутого 401(k), что дает вам значительную гибкость в выборе времени ваших выводов на протяжении длительного периода.

Если владельцу счета 70½ лет или старше: Вы должны продолжать или ускорять их график минимальных обязательных распределений (RMD). Обычно вам нужно снять как минимум столько, сколько они должны были бы снять ежегодно. Это ограничивает, как долго вы можете откладывать распределения.

Как долго вы действительно можете растянуть унаследованный 401(k)?

Период 401(k) — это место, где время становится вашим величайшим активом. Используя таблицы ожидаемой продолжительности жизни IRS, вы можете потенциально получать распределения в течение 40, 50 или даже более 60 лет, в зависимости от вашего возраста на момент наследования.

Вот как это работает: Налоговая служба США предоставляет коэффициент ожидаемой продолжительности жизни для вашего текущего возраста. Вы делите ваш унаследованный 401(k) баланс на этот коэффициент, чтобы определить вашу минимальную ежегодную выплату. Каждый год вы вычитаете один из коэффициента предыдущего года — вы никогда не возвращаетесь к исходной таблице. Это создает уменьшающуюся сумму вывода, которая растягивает счет на десятилетия.

Пример растянутой временной линии: Предположим, вам 58, когда вы наследуете $135,000 401(k). Фактор ожидаемой продолжительности жизни IRS для возраста 58 лет составляет 27.0. Деление $135,000 на 27.0 означает, что ваш первый вывод составляет $5,000. В следующем году, когда вам 59, ваш фактор становится 26.0 (, а не 26.1 из таблицы — это критическая ошибка, которую следует избегать). Ваш следующий вывод основан на новой стоимости счета, деленной на 26.0. Этот процесс продолжается на протяжении десятилетий, позволяя сложному росту и налоговой отсрочке работать на вашу пользу.

Основное преимущество растянутого варианта очевидно: меньшие ежегодные налоговые выплаты и годы дополнительного роста с отсроченными налогами. Вы также не обязаны делать минимальные withdrawals. Вы всегда можете снять больше, чем требуется по минимуму, если вам нужны деньги.

Важно: Не все планы 401(k) допускают растяжку

Вот в чем дело: работодатели не обязаны предлагать возможности растяжки 401(k). Если ваш наследственный план этого не позволяет, не паникуйте. У вас есть обходной путь: запросите перевод активов 401(k) от одного трастового управляющего к другому в наследственный ИРА. Наследственные ИРА действительно допускают растяжки, так что вы сможете сохранить более длительный срок вывода средств, даже если оригинальный 401(k) этого не предлагал.

Бенефициары-супруги получают дополнительную гибкость во времени

Если вы являетесь пережившим супругом, у вас есть преимущество: вы можете перевести унаследованный 401(k) на IRA на свое имя. Это сбрасывает все правила. Счет теперь рассматривается как ваш, поэтому вы можете отложить вывод средств до достижения 70½ лет и начать получать обязательные минимальные распределения (RMD) на основе своей собственной ожидаемой продолжительности жизни — потенциально добавляя годы к вашему графику вывода средств.

Недостаток: вы теряете возможность безштрафного вывода средств, доступную другим наследникам до 59½ лет. Если вам может понадобиться ранний доступ к деньгам, эта стратегия может оказаться дорогой.

Проблема налогового времени: почему единовременные выплаты стоят так дорого

Получение всего унаследованного 401(k) за один год может показаться простым, но это создает немедленный огромный налоговый счет. Поскольку большинство выводов из 401(k) облагаются полным налогом на доход, унаследованные 200 000 долларов могут полностью повысить вас в более высокий налоговый класс за этот год, что обойдется на десятки тысяч долларов больше в налогах, чем если бы вы распределили выводы со временем.

Вот почему понимание своей временной шкалы имеет значение: чем дольше вы можете растянуть выводы, тем больше вы контролируете свою ежегодную налоговую ответственность. Стратегия распределения на пять лет или на всю жизнь, как правило, экономит гораздо больше в общей сложности уплаченных налогов по сравнению с единовременной выплатой.

Общие ошибки в расчетах, которые стоят пенсионерам тысячи

Устаревшие назначения бенефициаров: Изменения в жизни — брак, развод, появление детей, смерть родителей. Если ваша форма назначения бенефициара не обновлялась в течение многих лет, неправильный человек может унаследовать, или наследство может перейти в вашу собственность, столкнувшись с задержками в процессе завещания и более высокими налогами.

Получение единовременной суммы без учета альтернатив: Многие наследники спешат с этим вариантом, не осознавая, что они могли бы растянуть деньги на десятилетия и заплатить гораздо меньше налогов.

Ошибки в расчете RMD: Путаница между таблицей ожидаемой продолжительности жизни наследника и таблицей оригинального владельца, или неправильный пересчет коэффициента каждый год могут привести к штрафам от IRS. Коэффициент уменьшается на один каждый год — не начинайте таблицу заново.

Пропущен пятилетний срок: Если вы используете пятилетнее правило, убедитесь, что вся сумма будет снята до конца пятого календарного года после смерти владельца.

Планирование вашего наследуемого 401(k) графика

Лучшая стратегия зависит от вашей личной ситуации. Спросите себя: когда вам нужен доступ к этим деньгам? Находитесь ли вы в высокой налоговой категории? Предлагает ли ваш план опции продления? Можете ли вы получить выгоду от перевода на супруга?

Период времени, в течение которого вы можете удерживать унаследованный 401(k), варьируется от немедленной ( единовременной выплаты ) до десятилетий ( растяжки 401(k)). Понимая эти варианты и их временные рамки, вы сможете принять решение, которое уважает человека, назначившего вас бенефициаром, и одновременно максимизирует ценность счета для вашей финансовой безопасности.