Tăng giới hạn FICA tối đa năm 2025: Những gì $100K Người nhận cần biết về những thay đổi thuế An sinh xã hội

Giới hạn tiền lương đang tăng cao hơn

Mỗi năm đều có những điều chỉnh về cách hoạt động của An sinh Xã hội, và năm 2025 không phải là ngoại lệ. Giới hạn tiền lương – mức thu nhập hàng năm tối đa chịu thuế An sinh Xã hội – đang tăng lên. Năm ngoái, năm 2024, ngưỡng này là $168,600. Đến năm 2025, Cơ quan An sinh Xã hội đã đặt mức là $176,100, tăng $7,500.

Điều này có ý nghĩa gì đối với ví tiền của bạn? Nếu bạn thuộc nhóm người có thu nhập cao hơn, bạn sẽ phải trả thuế An sinh Xã hội trên phần thu nhập thêm $7,500. Tuy nhiên, có một điểm quan trọng cần lưu ý: người kiếm chính xác $100,000 mỗi năm sẽ không thấy gánh nặng thuế của mình tăng lên, vì họ vẫn còn dưới ngưỡng hàng năm.

Hiểu rõ nghĩa vụ FICA của bạn

Cơ chế tính thuế An sinh Xã hội dựa trên một phép tính đơn giản. Tỷ lệ thuế lương – thường được ghi là FICA trên phiếu lương của bạn – vẫn giữ nguyên ở mức 12.4% trên số tiền lương được bảo hiểm của bạn. Tỷ lệ này được chia đều giữa người lao động và nhà tuyển dụng.

Lấy ví dụ người kiếm $100,000: bạn sẽ đóng góp $12,400 mỗi năm vào hệ thống An sinh Xã hội. Nhà tuyển dụng sẽ trả một nửa số đó ($6,200), trong khi bạn trả phần còn lại ($6,200) qua các khoản khấu trừ lương.

Tình hình thay đổi đáng kể đối với những người tự doanh. Không có nhà tuyển dụng chia sẻ gánh nặng, người tự doanh kiếm $100,000 phải tự trả toàn bộ $12,400. Đó là lý do tại sao thảo luận về giới hạn tối đa FICA lại quan trọng hơn đối với chủ doanh nghiệp và freelancer, vì việc tăng giới hạn tiền lương sẽ trực tiếp mở rộng nghĩa vụ thuế của họ.

Ai thực sự trả nhiều hơn vào năm 2025

Việc tăng giới hạn tiền lương tạo ra hậu quả thực sự cho một số mức thu nhập nhất định. Những người kiếm trên $176,100 sẽ phải trả thuế An sinh Xã hội trên phần lớn thu nhập của họ so với năm 2024. Cụ thể, bất kỳ ai trong các nhóm thu nhập cao hơn sẽ phải đối mặt với khoản đóng góp FICA bổ sung trên phần chênh lệch $7,500 giữa giới hạn cũ và mới.

Những người lao động trung bình ở mức $100,000 sẽ không thấy tăng thuế chỉ vì thay đổi giới hạn tiền lương. Tổng số tiền họ đóng góp vẫn giữ nguyên miễn là lương của họ không thay đổi.

Chu kỳ tài trợ: Tiền thuế của bạn đi đâu

Thật tự nhiên khi đặt câu hỏi về dòng chảy của số tiền này. An sinh Xã hội lấy phần lớn doanh thu từ thuế lương. Khi hệ thống xử lý các khoản đóng góp ổn định từ hàng triệu người lao động, nó duy trì khả năng trả các khoản trợ cấp hàng tháng cho các người nghỉ hưu hiện tại.

Các khoản đóng góp FICA của bạn không bị mất vào bộ máy hành chính – chúng tài trợ cho một chương trình bảo hiểm đảm bảo thu nhập suốt đời khi bạn nghỉ hưu. Đây là sự đánh đổi trung tâm: bạn trả tiền ngay bây giờ, và đổi lại, An sinh Xã hội cam kết gửi cho bạn các khoản thanh toán hàng tháng suốt đời, bất kể bạn sống lâu đến đâu.

Giá trị dài hạn

Trong khi ít người thích trả thuế, hệ thống An sinh Xã hội mang lại điều hiếm có: thu nhập đảm bảo mà bạn không thể vượt qua. Séc hàng tháng đó sẽ đến dù bạn 82, 93 hay 106 tuổi. Không có sự sụp đổ thị trường nào có thể loại bỏ nó. Không có nhà quản lý đầu tư nào có thể mất nó.

Hiểu rõ cấu trúc giới hạn tiền lương và nghĩa vụ FICA của bạn giúp bạn lập kế hoạch hiệu quả hơn. Nếu bạn là người có thu nhập cao và theo dõi việc giới hạn FICA tăng mỗi năm, bạn sẽ thấy rõ các khoản thuế dự kiến tăng trên thu nhập vượt ngưỡng. Tuy nhiên, đối với phần lớn người lao động, các điều chỉnh hàng năm ít ảnh hưởng đến thu nhập sau thuế, trong khi lời hứa về thu nhập hưu trí trọn đời vẫn còn nguyên vẹn.

Chìa khóa là nhận thức rõ cách hệ thống này tự tài trợ và những gì bạn nhận lại cho các khoản đóng góp của mình.