Bạn có thể giữ một tài khoản 401(k) được thừa kế trong bao lâu? Thời gian rút tiền của bạn được giải thích

Khi bạn thừa kế một tài khoản 401(k), một trong những câu hỏi đầu tiên xuất hiện trong tâm trí là: tôi có bao lâu để đưa ra quyết định về số tiền này? Câu trả lời phụ thuộc vào một số yếu tố, bao gồm mối quan hệ của bạn với chủ tài khoản đã mất, độ tuổi của họ khi qua đời và chiến lược rút tiền mà bạn chọn. Hiểu rõ các tùy chọn thời gian của bạn có thể tạo ra sự khác biệt giữa việc tối đa hóa lợi ích thuế hoặc phải đối mặt với một hóa đơn thuế lớn ngay lập tức.

Hiểu Biết Về Các Tùy Chọn Di Chúc 401(k) Của Bạn Và Thời Gian Của Chúng

Khi bạn đủ điều kiện để nhận một tài khoản 401(k) thừa kế, bạn bước vào một khoảng thời gian quyết định quan trọng. Bạn không bị buộc phải hành động ngay lập tức, nhưng những lựa chọn bạn đưa ra ngay từ đầu sẽ xác định thời gian bạn có thể giữ tiền đầu tư và phát triển. Dưới đây là những con đường chính để tiến tới:

Rút tiền một lần ngay lập tức: Rút tất cả trong một năm. Đây là tùy chọn nhanh nhất nhưng thường dẫn đến nghĩa vụ thuế cao nhất.

Quy tắc năm năm: Nếu chủ tài khoản gốc chưa đến tuổi 70½, bạn có thể kéo dài việc rút tiền trong năm năm. Bạn kiểm soát thời gian—lấy tất cả trong năm đầu tiên hoặc phân bổ nó trong suốt khoảng thời gian năm năm.

Phân phối trọn đời: Đối với những người thụ hưởng không phải vợ/chồng thừa kế từ người dưới 70½ tuổi, tùy chọn 401(k) kéo dài cho phép bạn rút tiền dựa trên tuổi thọ của bạn. Điều này có thể có nghĩa là hàng thập kỷ rút tiền.

Chuyển nhượng cho vợ/chồng: Nếu bạn là người sống sót, bạn có thể chuyển số 401(k) vào IRA của riêng mình, coi như bạn luôn sở hữu nó. Điều này sẽ đặt lại thời gian rút tiền của bạn theo nhu cầu nghỉ hưu của chính bạn.

Chuyển nhượng giữa các người ủy thác: Bạn có thể chuyển 401(k) được thừa kế vào một IRA được thừa kế, điều này mang lại nhiều sự linh hoạt hơn và có khả năng kéo dài thời gian hoãn thuế.

Yếu Tố Tuổi Quan Trọng: 70½ Thay Đổi Mọi Thứ

Tuổi của chủ tài khoản đã qua đời tại thời điểm qua đời là yếu tố quyết định trong việc xác định thời gian thừa kế của bạn. Nếu họ chưa đạt đến 70½—tuổi mà các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMDs) bắt đầu có hiệu lực—bạn có nhiều lựa chọn thuận lợi hơn.

Nếu chủ tài khoản dưới 70½ tuổi: Bạn đủ điều kiện cho quy tắc năm năm hoặc các tùy chọn kéo dài 401(k), cho phép bạn linh hoạt đáng kể trong việc thời gian rút tiền trong một khoảng thời gian dài.

Nếu chủ tài khoản từ 70½ tuổi trở lên: Bạn phải tiếp tục hoặc tăng tốc lịch RMD của họ. Bạn sẽ thường cần rút ít nhất bằng số tiền mà họ sẽ được yêu cầu rút hàng năm. Điều này giới hạn thời gian bạn có thể hoãn các khoản phân phối.

Bạn có thể kéo dài một tài khoản 401(k như thế nào?

Khoảng thời gian 401)k( là lúc thời gian trở thành tài sản lớn nhất của bạn. Sử dụng bảng tuổi thọ của IRS, bạn có thể nhận phân phối trong 40, 50, hoặc thậm chí hơn 60 năm, tùy thuộc vào độ tuổi của bạn khi bạn thừa kế.

Đây là cách nó hoạt động: IRS cung cấp một hệ số tuổi thọ cho độ tuổi hiện tại của bạn. Bạn chia số dư 401)k( thừa kế của mình cho hệ số này để xác định số rút tối thiểu hàng năm. Mỗi năm, bạn trừ đi một từ hệ số của năm trước - bạn không bao giờ quay lại bảng gốc. Điều này tạo ra một số tiền rút giảm dần kéo dài tài khoản qua nhiều thập kỷ.

Ví dụ về thời gian kéo dài: Giả sử bạn 58 tuổi khi bạn thừa kế một tài khoản 401) trị giá $135,000. Hệ số tuổi thọ do IRS quy định cho tuổi 58 là 27.0. Chia $135,000 cho 27.0 có nghĩa là khoản rút tiền của bạn trong năm đầu tiên là $5,000. Năm tiếp theo, khi bạn 59 tuổi, hệ số của bạn trở thành 26.0 ( không phải 26.1 từ bảng - đây là một sai lầm nghiêm trọng cần tránh ). Khoản rút tiền tiếp theo của bạn dựa trên giá trị mới của tài khoản chia cho 26.0. Quá trình này tiếp tục trong nhiều thập kỷ, cho phép sự tăng trưởng lãi kép và hoãn thuế hoạt động có lợi cho bạn.

Lợi ích chính của việc kéo dài là rõ ràng: giảm thiểu thuế hàng năm và nhiều năm tăng trưởng thuế hoãn lại. Bạn cũng không bị ràng buộc vào các khoản rút tối thiểu. Bạn luôn có thể rút nhiều hơn mức tối thiểu yêu cầu nếu bạn cần tiền.

Quan trọng: Không phải tất cả các kế hoạch 401(k) đều cho phép kéo dài

Đây là vấn đề: các nhà tuyển dụng không bắt buộc phải cung cấp các quy định về kéo dài 401(k). Nếu kế hoạch thừa kế của bạn không cho phép, đừng hoảng sợ. Bạn có một giải pháp: yêu cầu chuyển giao từ ủy thác sang ủy thác các tài sản 401(k) vào một IRA thừa kế. Các IRA thừa kế cho phép kéo dài, vì vậy bạn sẽ duy trì thời gian rút tiền lâu hơn ngay cả khi 401(k) ban đầu không cung cấp.

Người thụ hưởng là vợ/chồng nhận thêm thời gian linh hoạt

Nếu bạn là vợ hoặc chồng sống sót, bạn có một lợi thế: bạn có thể chuyển khoản 401(k) thừa kế vào một IRA mang tên của riêng bạn. Điều này sẽ thiết lập lại tất cả các quy tắc. Tài khoản giờ đây được coi là của bạn, vì vậy bạn có thể hoãn rút tiền cho đến khi bạn đạt 70½ tuổi và bắt đầu lấy RMD dựa trên tuổi thọ của chính bạn - có khả năng thêm nhiều năm vào thời gian rút tiền của bạn.

Nhược điểm: bạn sẽ mất các tùy chọn rút tiền không bị phạt có sẵn cho những người thừa kế khác trước tuổi 59½. Nếu bạn có thể cần truy cập sớm vào số tiền, chiến lược này có thể tốn kém.

Vấn Đề Thời Gian Thuế: Tại Sao Khoản Thanh Toán Một Lần Tốn Nhiều Thế

Việc rút toàn bộ 401(k) thừa kế trong một năm có vẻ đơn giản, nhưng nó tạo ra một hóa đơn thuế lớn ngay lập tức. Vì hầu hết các khoản rút 401(k) đều là thu nhập chịu thuế hoàn toàn, một khoản thừa kế 200.000 đô la có thể khiến bạn rơi vào một bậc thuế cao hơn hoàn toàn cho năm đó, khiến bạn phải trả hàng chục ngàn đô la thuế nhiều hơn so với việc phân bổ các khoản rút theo thời gian.

Đây là lý do tại sao việc hiểu rõ thời gian của bạn là quan trọng: càng kéo dài thời gian rút tiền, bạn càng kiểm soát tốt hơn nghĩa vụ thuế hàng năm của mình. Một chiến lược phân phối trong năm năm hoặc suốt đời thường tiết kiệm nhiều hơn rất nhiều tổng số thuế phải trả so với một khoản thanh toán một lần.

Những Sai Lầm Thời Gian Thường Gặp Khiến Người Về Hưu Mất Hàng Ngàn Đô

Thông tin người thụ hưởng đã lỗi thời: Cuộc sống có những thay đổi—kết hôn, ly hôn, có con, cha mẹ qua đời. Nếu mẫu đơn người thụ hưởng của bạn chưa được cập nhật trong nhiều năm, có thể người không đúng sẽ thừa kế, hoặc di sản có thể thuộc về tài sản của bạn, đối mặt với sự trì hoãn trong việc xét xử và thuế cao hơn.

Nhận tiền một lần mà không xem xét các lựa chọn khác: Nhiều người thừa kế vội vàng chọn lựa chọn này mà không nhận ra rằng họ có thể kéo dài số tiền này qua nhiều thập kỷ và phải trả ít thuế hơn rất nhiều.

Tính toán sai RMDs: Nhầm lẫn giữa bảng tuổi thọ của người thừa kế với bảng của chủ sở hữu ban đầu, hoặc tính toán sai yếu tố mỗi năm, có thể dẫn đến hình phạt từ IRS. Yếu tố này sẽ trừ đi một mỗi năm—đừng bắt đầu lại bảng.

Thiếu hạn chót năm năm: Nếu bạn đang sử dụng quy tắc năm năm, hãy đảm bảo rằng số dư đầy đủ được rút ra trước khi kết thúc năm thứ năm theo lịch sau khi người sở hữu qua đời.

Lập Kế Hoạch Thời Gian Di Chuyển 401(k) Của Bạn

Chiến lược tốt nhất phụ thuộc vào tình huống cá nhân của bạn. Hãy tự hỏi: Khi nào bạn cần truy cập vào số tiền này? Bạn có đang ở trong khung thuế cao không? Kế hoạch của bạn có cung cấp các tùy chọn kéo dài không? Bạn có thể hưởng lợi từ việc chuyển nhượng cho vợ/chồng không?

Khoảng thời gian bạn có thể giữ một tài khoản 401(k) được thừa kế dao động từ một khoản thanh toán (lump sum) ngay lập tức đến hàng thập kỷ (stretch 401)k((. Bằng cách hiểu những lựa chọn này và thời gian của chúng, bạn có thể đưa ra quyết định tôn vinh người đã chỉ định bạn làm người thụ hưởng trong khi tối đa hóa giá trị của tài khoản cho sự an toàn tài chính của chính mình.