Người Lao Động Tự Do: Lộ Trình Nộp Thuế Hoàn Chỉnh Của Bạn

Vì vậy, bạn đã từ bỏ công việc 9 đến 5 và đang kiếm tiền theo cách của riêng mình—chúc mừng bạn. Nhưng đây là thực tế: nộp thuế khi bạn tự kinh doanh là một câu chuyện hoàn toàn khác. Khác với những nhân viên truyền thống có thuế tự động bị khấu trừ từ tiền lương, giờ đây bạn có trách nhiệm báo cáo thu nhập và tự nộp thuế. Tin tốt? Việc hiểu cách nộp thuế với tư cách là một người tự kinh doanh dễ dàng hơn bạn nghĩ khi bạn phân chia nó thành các bước.

Ai Thực Sự Cần Nộp Thuế Tự Kinh Doanh?

Đầu tiên, hãy giải quyết vấn đề này: nếu bạn kiếm được $400 hoặc nhiều hơn từ thu nhập tự doanh ròng ( đó là thu nhập của bạn sau khi trừ đi chi phí kinh doanh), IRS muốn nghe về điều đó. Điều này áp dụng cho dù bạn là một freelancer toàn thời gian hay làm một công việc phụ.

Thuật ngữ “tự làm chủ” bao gồm một loạt các công việc—các nhà văn tự do, nhiếp ảnh gia, nhà thiết kế đồ họa, tài xế Uber và Lyft, các chuyên gia tư vấn, và bất kỳ ai khác điều hành hoạt động của riêng mình. Bạn có thể nhận được các tài liệu của IRS như 1099-NEC ( cho khoản bồi thường không phải là nhân viên) hoặc 1099-K ( cho thu nhập từ ứng dụng thanh toán) mà giúp ghi lại thu nhập của bạn. Nhưng đây là phần quan trọng: ngay cả khi bạn không nhận được những mẫu này, bạn vẫn có nghĩa vụ pháp lý để báo cáo thu nhập của mình và nộp thuế phải trả.

Hiểu về Thuế Tự Kinh Doanh: Tại sao nó còn hơn cả Thuế Thu Nhập

Đây là nơi mọi thứ trở nên nghiêm túc. Thuế tự làm việc tài trợ cho An sinh xã hội và Medicare—những chương trình mà nhân viên truyền thống hỗ trợ thông qua việc khấu trừ lương. Nhưng toán học thì khác đối với bạn.

Khi một người làm một công việc truyền thống, nhà tuyển dụng của họ thường chi trả 7,65% trong số các loại thuế này (một nửa gánh nặng tổng cộng), trong khi người lao động trả 7,65% còn lại. Cùng nhau, tổng cộng là 15,3%. Là một người tự kinh doanh, bạn phải chịu toàn bộ gánh nặng 15,3% đó—không có nhà tuyển dụng chia sẻ chi phí.

Có một điểm sáng: bạn có thể khấu trừ 50% thuế tự kinh doanh của mình từ thuế thu nhập, điều này mang lại một chút giảm thuế ở phía sau.

Bản đồ bốn bước để nộp thuế tự doanh

Bước 1: Tính tổng thu nhập của bạn

Tập hợp tất cả tài liệu thu nhập của bạn—các mẫu 1099, biên lai thanh toán, hóa đơn từ khách hàng, bất cứ điều gì cho thấy tiền đã vào. Nếu bạn thiếu mẫu chính thức, đừng hoảng sợ; bạn vẫn cần báo cáo tất cả thu nhập từ mọi nguồn trong tờ khai thuế của bạn. Hãy cẩn thận ở đây; con số này trở thành điểm khởi đầu của bạn.

Bước 2: Ghi chép Mọi Chi Phí Kinh Doanh

Giờ là phần thú vị: khấu trừ. Tập hợp tất cả biên lai, hóa đơn và hồ sơ tài chính cho thấy những gì bạn đã chi cho việc điều hành doanh nghiệp trong suốt năm qua. Một tài xế Uber có thể khấu trừ chi phí xăng và bảo trì xe. Một nhà thiết kế tự do có thể khấu trừ chi phí đăng ký phần mềm, thiết bị văn phòng và dịch vụ internet.

IRS cho phép khấu trừ cho các chi phí kinh doanh “thông thường và cần thiết” - không phải là chi tiêu cá nhân. Sự phân biệt này là quan trọng, vì vậy hãy giữ hồ sơ rõ ràng.

Bước 3: Xác định tất cả các khoản khấu trừ thuế có sẵn

Ngoài các chi phí hoạt động hàng ngày, những người tự kinh doanh đủ điều kiện nhận các khoản khấu trừ bổ sung. Các khoản đóng góp vào tài khoản hưu trí như IRA truyền thống, SEP-IRA hoặc SIMPLE IRA thường được khấu trừ. Các khoản phí bảo hiểm sức khỏe bạn trả cho bản thân, vợ/chồng hoặc người phụ thuộc cũng được tính. Xem xét những cơ hội này trong suốt cả năm sẽ giúp tránh việc bỏ lỡ tiết kiệm vào thời điểm nộp thuế.

Bước 4: Hoàn thành các mẫu thuế của bạn

Thu nhập tự làm được báo cáo hàng năm trên Mẫu 1040 của IRS. Hầu hết những người tự làm cũng phải hoàn thành và nộp:

Biểu mẫu C xử lý kế toán chi tiết—bạn liệt kê thu nhập doanh nghiệp và trừ chi phí để tính toán lợi nhuận hoặc thua lỗ ròng của bạn.

Schedule SE lấy lãi ròng hoặc lỗ và tính toán chính xác số tiền bạn phải nộp thuế tự doanh sử dụng tỷ lệ 15.3% (hoặc tỷ lệ giảm nếu một số điều kiện áp dụng).

Schedule 1 báo cáo lợi nhuận hoặc thua lỗ của doanh nghiệp bạn và cho phép bạn yêu cầu khấu trừ tự kinh doanh như chi phí bảo hiểm y tế.

Phần mềm thuế được thiết kế cho những người lao động tự do tự động điền vào các lịch trình này và đính kèm chúng vào tờ khai của bạn. Ngoài ra, việc thuê một chuyên gia thuế sẽ loại bỏ hoàn toàn gánh nặng hành chính.

Thanh Toán Thuế Ước Tính Hàng Quý: Nghĩa Vụ Liên Tục

Đây là điều mà nhiều người lao động tự do mới thường bỏ qua: vì không có thuế nào bị khấu trừ từ thu nhập của bạn trong suốt năm, bạn cần phải nộp thuế ước tính hàng quý nếu bạn dự kiến sẽ nợ $1,000 trở lên.

Bạn sẽ sử dụng Mẫu 1040-ES để tính toán các khoản thanh toán ước tính hàng quý của bạn. Sau đó, bạn gửi thanh toán bằng séc hoặc thông qua hệ thống thanh toán thuế liên bang điện tử của IRS (EFTPS) vào những ngày sau:

• 15 tháng 4
• 15 tháng 6
• 15 tháng 9
• 15 tháng 1

(Nếu bất kỳ ngày nào rơi vào cuối tuần hoặc ngày lễ, hãy chuyển sang ngày làm việc tiếp theo.)

Việc thiếu hoặc trả không đủ các khoản tiền hàng quý này có thể gây ra hình phạt, vì vậy hãy coi trọng chúng. Đánh dấu những ngày này trong lịch của bạn và giữ vững tính nhất quán.

Làm Đúng Khai Thuế Tự Kinh Doanh Của Bạn

Kê khai thuế với tư cách là một người tự kinh doanh đòi hỏi sự lập kế hoạch và tổ chức, nhưng hoàn toàn có thể thực hiện được. Chìa khóa là theo dõi các con số của bạn trong suốt cả năm—theo dõi thu nhập một cách cẩn thận, lưu giữ biên lai, ghi chú các cơ hội khấu trừ, và thực hiện các khoản thanh toán hàng quý đúng hạn.

Cách tiếp cận chủ động này biến việc nộp thuế từ một cuộc chạy đua căng thẳng vào tháng Tư thành một quy trình dễ quản lý. Hãy xem xét tình hình tài chính của doanh nghiệp bạn một cách thường xuyên, hiểu rõ các nghĩa vụ của bạn và xem xét việc làm việc với một kế toán nếu các chi tiết cảm thấy quá tải. Nỗ lực bạn đầu tư bây giờ sẽ ngăn chặn các hóa đơn thuế bất ngờ và giữ cho tài chính của bạn được sắp xếp.