Hướng Dẫn Toàn Diện về Thuế Thu Nhập Bang Michigan: Mức Thuế, Khấu Trừ và Ưu Đãi

Thuế thu nhập bang Michigan áp dụng cho bất kỳ ai kiếm thu nhập từ bang này, dù bạn là cư dân toàn thời gian hay người làm việc bán thời gian tại đó. Hiểu rõ nghĩa vụ thuế thu nhập bang Michigan giúp bạn nộp thuế chính xác và tránh bị phạt. Với mức thuế cố định và nhiều khoản khấu trừ khác nhau, Michigan cung cấp nhiều cách để giảm tổng gánh nặng thuế của bạn.

Ai Phải Nộp Tờ Khai Thuế Thu Nhập Bang Michigan?

Bạn bắt buộc phải nộp nếu có thu nhập từ nguồn của Michigan. Điều này bao gồm cư dân toàn thời gian, cư dân bán thời gian và người không cư trú nhưng kiếm được lương, thu nhập tự doanh hoặc các khoản đền bù khác trong bang. Một lợi ích chính cho cư dân Michigan kiếm thu nhập ở các bang lân cận—Illinois, Indiana, Kentucky, Minnesota, Ohio và Wisconsin—là bạn chỉ phải trả thuế thu nhập Michigan trên thu nhập từ nguồn của Michigan, tránh bị đánh thuế hai lần.

Tình trạng cư trú khá đơn giản: bạn đủ điều kiện là cư dân nếu sống toàn thời gian ở Michigan hoặc thậm chí chỉ trong một phần của năm.

Mức Thuế Thu Nhập Bang Michigan Là Bao Nhiêu?

Michigan duy trì mức thuế thu nhập cố định 4,25% trên tất cả các mức thu nhập—không có các bậc thuế lũy tiến. Cấu trúc này có nghĩa là dù bạn kiếm 30.000 đô la hay 300.000 đô la, bạn đều trả cùng một tỷ lệ phần trăm. Sự đơn giản này trái ngược với thuế thu nhập liên bang, vốn sử dụng các bậc thuế lũy tiến.

Tối Đa Hóa Các Khoản Khấu Trừ Thuế Thu Nhập Michigan

Cư dân Michigan có nhiều loại khoản khấu trừ dựa trên độ tuổi và nguồn thu nhập. Những khoản này giúp bạn giảm thu nhập chịu thuế trước khi áp dụng mức 4,25%.

Khấu Trừ Thu Nhập Hưu Trí và Lương Hưu

Năm sinh của bạn xác định mức khấu trừ phù hợp. Nếu sinh trước năm 1946, bạn có thể khấu trừ tối đa 54.404 đô la (độc thân) hoặc 108.808 đô la (kết hợp). Những người sinh từ năm 1946-1952 đủ điều kiện khấu trừ 20.000 đô la (độc thân) hoặc 40.000 đô la (kết hợp), còn sinh trong năm 1953-1954 cũng nhận mức 20.000/40.000 đô la.

Đóng Góp Tiết Kiệm Giáo Dục

Các khoản đóng góp vào các kế hoạch tiết kiệm giáo dục 529 của Michigan—bao gồm Chương trình Tiết kiệm Giáo dục Michigan (MSEP), Kế hoạch Tư vấn MI 529 (MAP), và Chương trình Trải Nghiệm Cải Thiện Cuộc Sống (MiABLE)—có thể được khấu trừ. Bạn có thể khấu trừ tối đa 10.000 đô la mỗi năm (người nộp đơn độc thân) hoặc 20.000 đô la (kết hợp) trên tổng các tài khoản này. Các khoản đóng góp vào hợp đồng trả trước học phí của Michigan Education Trust (MET), kể cả quyên góp từ thiện, cũng đủ điều kiện khấu trừ.

Yêu Cầu Các Khoản Thuế Thu Nhập Bang Michigan

Các khoản tín dụng thuế trực tiếp giảm số tiền bạn phải nộp, làm cho chúng có giá trị hơn các khoản khấu trừ. Michigan cung cấp một số khoản tín dụng đáng xem xét.

Tín Dụng Sưởi Ấm Nhà

Nếu bạn trả tiền để sưởi ấm nhà và đáp ứng yêu cầu về thu nhập, khoản tín dụng này có thể bù đắp chi phí đó. Tín dụng tiêu chuẩn áp dụng cho các hộ gia đình có thu nhập dưới 39.157 đô la và tối đa 1.371 đô la. Một phương pháp tính khác dựa trên chi phí sưởi ấm thực tế của bạn và có giới hạn thu nhập 27.700 đô la. Cư dân toàn thời gian đủ điều kiện, mặc dù sinh viên đại học được khai là người phụ thuộc, người sống trong ký túc xá hoặc cư dân của các cơ sở chăm sóc có giấy phép thường không đủ điều kiện. Bạn cần điền mẫu MI-1040CR-7 để yêu cầu khoản tín dụng này.

Tín Dụng Thu Nhập Tích Lũy (EITC)

Tín dụng EITC của Michigan bằng 6% của tín dụng liên bang của bạn. Ví dụ, nếu bạn khai báo tín dụng EITC liên bang 3.000 đô la, bạn có thể yêu cầu 180 đô la qua phiên bản của Michigan. Giới hạn thu nhập liên bang dao động từ 21.430 đô la đến 57.414 đô la tùy theo tình trạng khai thuế và số người phụ thuộc. Tối đa tín dụng EITC liên bang bạn có thể nhận là 6.728 đô la, có thể mang lại tối đa 403,68 đô la tín dụng của Michigan.

Các Loại Thuế Khác của Michigan: Thuế Bán Hàng, Thuế Tài Sản và Thuế Lợi Nhuận Tích Lũy

Cấu Trúc Thuế Bán Hàng

Thuế bán hàng toàn bang của Michigan là 6%, áp dụng đồng đều trên toàn bang. Không giống một số bang, Michigan không thay đổi mức thuế theo thành phố hoặc quận.

Thuế Lợi Nhuận Tích Lũy

Bang thu thuế lợi nhuận tích lũy với cùng mức thuế như thu nhập thông thường: 4,25%. Tuy nhiên, nếu sinh trước năm 1946, bạn có thể loại trừ hoàn toàn lãi suất, cổ tức và thu nhập từ lợi nhuận tích lũy. Người độc thân có thể trừ tối đa 12.127 đô la mỗi năm, trong khi người kết hợp có thể trừ tới 24.254 đô la.

Các Yếu Tố Thuế Tài Sản

Thuế tài sản thay đổi theo địa phương vì chúng được xác định tại địa phương. Tuy nhiên, có hai khoản tín dụng giúp giảm gánh nặng sở hữu nhà: Tín dụng Thuế Tài Sản Homestead (dành cho chủ sở hữu cư trú có tài nguyên hộ gia đình dưới 60.600 đô la và giá trị tài sản chịu thuế dưới 136.600 đô la) và Tín dụng Thuê Nhà (cho phép người thuê trừ 23% tiền thuê hàng năm như thuế tài sản nếu tài nguyên hộ gia đình dưới 60.600 đô la). Người cao tuổi thuê nhà từ 65 tuổi trở lên, trả hơn 40% thu nhập cho tiền thuê, có thể yêu cầu tối đa 1.500 đô la.

Không Có Thuế Thừa Kế hoặc Thuế Tài Sản Tử Vong

Michigan không đánh thuế thừa kế hay thuế tài sản, giúp việc chuyển giao tài sản trở nên đơn giản hơn cho cư dân.

Hiểu rõ cấu trúc thuế của Michigan—from mức thuế thu nhập cố định 4,25% đến các khoản khấu trừ và tín dụng có sẵn—giúp bạn kiểm soát tình hình thuế của mình. Dù là qua các khoản loại trừ thu nhập hưu trí, khấu trừ tiết kiệm giáo dục hay tín dụng sưởi ấm và thu nhập tích lũy, có nhiều cách để giảm số tiền bạn phải nộp cho bang.