Thuế Bang Indiana: Hướng dẫn đầy đủ về yêu cầu nộp thuế, mức thuế và các khoản khấu trừ

Hiểu rõ nghĩa vụ thuế của bạn tại bang Indiana là điều cần thiết, bất kể bạn là cư dân, người không cư trú hoặc người làm việc qua các bang khác. Indiana duy trì các quy tắc thuế khá đơn giản so với nhiều bang khác, với mức thuế thu nhập cố định và một loạt các khoản khấu trừ và tín dụng dành cho người nộp thuế đủ điều kiện.

Ai Phải Nộp Tờ Khai Thuế Bang Indiana

Bạn bắt buộc phải nộp tờ khai thuế thu nhập bang Indiana nếu bạn là cư dân nhận bất kỳ khoản thu nhập nào trong năm thuế hoặc là người không cư trú kiếm thu nhập từ nguồn của Indiana. Việc xác định cư trú được thực hiện rộng rãi—bạn được coi là cư dân nếu sống ở Indiana toàn thời gian hoặc bất kỳ phần nào của năm.

Một ngoại lệ quan trọng dành cho cư dân các bang lân cận: Nếu bạn sống ở Kentucky, Michigan, Ohio, Pennsylvania hoặc Wisconsin và kiếm thu nhập tại Indiana, bạn thường chỉ phải nộp thuế thu nhập bang tại bang nhà của mình, không phải tại Indiana. Thỏa thuận đối ứng này giúp ngăn chặn việc đánh thuế hai lần cho những người làm việc qua biên giới.

Mức Thuế Thu Nhập Bang Indiana: Hiểu Về Hệ Thống Thuế Phẳng

Indiana sử dụng cấu trúc thuế đồng nhất thay vì các bậc thuế lũy tiến. Mọi người nộp thuế thu nhập bang Indiana đều trả mức thuế cố định 3,23%, bất kể mức thu nhập của họ. Mức thuế cố định này áp dụng cho tất cả thu nhập thông thường và là một trong những đặc điểm nổi bật của hệ thống thuế Indiana.

Ngoài thuế thu nhập, Indiana còn áp dụng thuế bán hàng 7% toàn bang, mặc dù các khu vực địa phương có thể áp dụng thêm thuế bán hàng. Thuế lợi tức vốn cũng bị đánh thuế cùng mức 3,23% như thu nhập thông thường.

Các Khoản Khấu Trừ Thuế Thu Nhập Giảm Gánh Nặng Thuế Indiana

Indiana cung cấp một số khoản khấu trừ có thể giảm đáng kể thu nhập chịu thuế của bạn:

Khấu Trừ Tiền Thuê Nhà

Nếu bạn thuê nhà chính ở Indiana, bạn có thể khấu trừ tối đa 3.000 đô la tiền thuê hàng năm của mình. Các giới hạn quan trọng áp dụng: khoản khấu trừ chỉ áp dụng cho nơi cư trú cố định của bạn, không phải nhà nghỉ dưỡng, nhà mùa hè hoặc nhà ở sinh viên. Ngoài ra, nếu chủ nhà của bạn là cơ quan chính phủ, tổ chức phi lợi nhuận hoặc hợp tác xã, bạn không thể yêu cầu khoản khấu trừ này.

Khấu Trừ Thuế Tài Sản Nhà Ở

Chủ nhà có thể khấu trừ tối đa 2.500 đô la tiền thuế tài sản đã trả cho nhà chính của họ ở Indiana. Khoản khấu trừ này giúp giảm bớt gánh nặng của việc sở hữu nhà và giảm tổng số thuế bang phải nộp.

Khấu Trừ Trường Hợp Trường Hợp và Học Tập Tại Nhà

Người nộp thuế có con nhỏ đi học trường tư hoặc học tại nhà có thể khấu trừ 1.000 đô la cho mỗi trẻ trên tờ khai thuế thu nhập Indiana của họ. Khoản khấu trừ này nhằm bù đắp chi phí giáo dục ngoài hệ thống trường công lập.

Khấu Trừ Trợ Cấp Thất Nghiệp

Nếu bạn nhận trợ cấp thất nghiệp trong năm thuế, Indiana có thể chỉ đánh thuế một phần của khoản trợ cấp đó, giúp giảm tổng nghĩa vụ thuế so với mức liên bang. Để yêu cầu khoản khấu trừ này, bạn cần đính kèm mẫu 1099-G khi nộp tờ khai. Tham khảo hướng dẫn IT-40 để có bảng tính chi tiết giúp xác định khoản khấu trừ được phép.

Khấu Trừ Hưu Trí Do Bệnh Tật

Nếu bạn nghỉ hưu vì bệnh tật trước khi kết thúc năm thuế và bị tàn tật vĩnh viễn và hoàn toàn, bạn có thể khấu trừ một phần khoản thanh toán hưu trí do bệnh tật, tối đa 5.200 đô la. Mẫu Schedule IT-2440 cung cấp bảng tính giúp xác định chính xác số tiền khấu trừ của bạn.

Tín Dụng Thuế: Giảm Trực Tiếp Thuế Bang Indiana của Bạn

Tín dụng thuế mang lại lợi ích trực tiếp hơn so với các khoản khấu trừ, vì chúng giảm số thuế phải nộp theo từng đô la chứ không giảm thu nhập chịu thuế.

Tín Dụng Thu Nhập Kiếm Được Indiana (IN-EIC)

Người nộp thuế đủ điều kiện nhận Tín dụng Thu nhập Kiếm được liên bang cũng có thể yêu cầu tín dụng tương đương trên tờ khai Indiana của họ. Điều kiện đủ dựa trên mức thu nhập và số người phụ thuộc đủ điều kiện:

• Cá nhân không có con đủ điều kiện: thu nhập dưới 15.900 đô la (và từ 25 đến 64 tuổi)
• Người có một con đủ điều kiện: thu nhập dưới 42.100 đô la
• Người có hai hoặc nhiều con đủ điều kiện: thu nhập dưới 47.900 đô la

Người phụ thuộc đủ điều kiện thường phải dưới 19 tuổi, hoặc dưới 24 tuổi nếu đang học toàn thời gian. Tối đa tín dụng IN-EIC là 538 đô la, tính theo bảng tính trong hướng dẫn IT-40.

Tín Dụng Trẻ Nhỏ Nhận Nuôi

Nếu bạn nhận nuôi một đứa trẻ và yêu cầu tín dụng nuôi dưỡng trong tờ khai thuế liên bang, bạn đủ điều kiện yêu cầu tín dụng tương ứng trên tờ khai Indiana. Tín dụng bằng 10% của tín dụng nuôi dưỡng liên bang hoặc 1.000 đô la cho mỗi trẻ, tùy theo mức nào thấp hơn. Sử dụng Worksheet B trong hướng dẫn IT-40 để tính số tiền tín dụng của bạn.

Tín Dụng Tiết Kiệm Giáo Dục CollegeChoice 529

Indiana khuyến khích tiết kiệm giáo dục bằng cách cho phép người nộp thuế đã đóng góp vào kế hoạch CollegeChoice 529 yêu cầu tín dụng dựa trên số tiền đã đóng góp. Tín dụng này giúp lập kế hoạch giáo dục hiệu quả về thuế cho các gia đình dự tính chi phí đại học.

Tín Dụng Chi Phí Giáo Viên Trường Công

Giáo viên làm việc tại các trường công lập K-12 của Indiana đủ điều kiện yêu cầu tín dụng cho chi phí vật dụng trong lớp học. Giáo viên, thủ thư, cố vấn trường, hiệu trưởng và hiệu trưởng đều có thể yêu cầu, tối đa 100 đô la mỗi người. Khi vợ chồng cùng đủ điều kiện và nộp chung, mỗi người có thể yêu cầu tối đa 100 đô la, tổng cộng tối đa 200 đô la.

Tín Dụng Thuế Thống Nhất cho Người Cao Tuổi

Người nộp thuế từ 65 tuổi trở lên tính đến cuối năm thuế, có thu nhập dưới 10.000 đô la, có thể yêu cầu tín dụng từ 40 đến 140 đô la. Hoàn thành bảng tính trên trang thứ hai của mẫu SC-40 để xác định chính xác số tiền tín dụng của bạn.

Thuế Tài Sản và Thuế Bán Hàng tại Indiana

Mức thuế tài sản ở Indiana được ấn định tại cấp địa phương, không phải toàn bang. Tuy nhiên, Indiana cung cấp miễn thuế tài sản cho các tổ chức sử dụng tài sản của họ cho mục đích giáo dục, văn học, khoa học, tôn giáo hoặc từ thiện.

Thuế bán hàng toàn bang là 7%, áp dụng đồng đều cho hầu hết các mặt hàng mua sắm. Như đã đề cập, thuế lợi tức vốn cũng bị đánh thuế theo mức thuế thu nhập thông thường của bạn là 3,23%.

Không Có Thuế Thừa Kế hoặc Thuế Tài Sản tại Indiana

Cư dân Indiana có lợi thế hơn nhiều bang khác: Indiana không đánh thuế thừa kế hay thuế tài sản. Điều này có nghĩa là tài sản thừa kế và di sản không bị đánh thuế bổ sung của bang Indiana, mang lại lợi ích cho người thừa kế và trong kế hoạch lập di chúc.

Những Điểm Chính Để Lập Kế Hoạch Thuế Bang Indiana của Bạn

Yêu cầu nộp thuế bang Indiana chủ yếu phụ thuộc vào việc bạn có kiếm thu nhập từ nguồn của Indiana và bạn có đủ điều kiện là cư dân hay không cư dân. Với mức thuế thu nhập cố định 3,23%, Indiana cung cấp tính toán thuế dự đoán cho mọi mức thu nhập. Bằng cách tận dụng tối đa các khoản khấu trừ—từ các khoản liên quan đến nhà ở cho người thuê và chủ nhà đến các tín dụng về giáo dục và thu nhập kiếm được—you có thể giảm đáng kể tổng số thuế bang Indiana phải nộp. Dù bạn là cư dân lâu năm hay mới đến, việc hiểu rõ các quy tắc này và các lợi ích có sẵn sẽ giúp bạn tuân thủ pháp luật đồng thời giảm thiểu gánh nặng thuế của mình.