Khấu trừ trước thuế vs Khấu trừ sau thuế: Lựa chọn nào tối đa hóa thu nhập thực nhận của bạn?

Lương của bạn kể một câu chuyện chi tiết về nơi tiền của bạn đi trước khi đến tài khoản ngân hàng. Giữa các khoản giảm trừ trước thuế và khấu trừ sau thuế, việc hiểu rõ các cơ chế này là rất quan trọng để quản lý tài chính hiệu quả. Nhiều nhân viên không nhận thức được mức độ kiểm soát họ có đối với các khoản khấu trừ này, và việc đưa ra các lựa chọn thông minh có thể ảnh hưởng đáng kể đến thu nhập thực tế của bạn trong suốt cả năm.

Hiểu về Các khoản giảm trừ trước thuế và lợi ích thuế của chúng

Các khoản giảm trừ trước thuế là các khoản trích từ lương của bạn trước khi thuế được tính bởi nhà tuyển dụng. Đây là lợi thế chính: giảm thu nhập chịu thuế tổng cộng của bạn có nghĩa là giảm số tiền phải nộp thuế thu nhập liên bang và tiểu bang. Hiệu ứng lan tỏa là lớn—ít thu nhập chịu thuế thường đồng nghĩa với ít nghĩa vụ thuế hơn tổng thể.

Hãy xem các khoản giảm trừ trước thuế như một công cụ tối ưu hóa thuế tích hợp sẵn. Khi bạn đóng góp vào kế hoạch hưu trí trước thuế hoặc trả phí bảo hiểm y tế qua nhà tuyển dụng, bạn về cơ bản đang loại trừ số tiền đó khỏi việc đánh thuế. Trong một năm, điều này có thể tích lũy thành hàng nghìn đô la tiết kiệm thuế cho những nhân viên có thu nhập cao hơn.

Bảo hiểm y tế qua các khoản khấu trừ lương trước thuế

Nhân viên tham gia các kế hoạch bảo hiểm y tế của nhà tuyển dụng trả phần phí bảo hiểm của mình bằng số tiền trước thuế. Số tiền cuối cùng phụ thuộc vào ba yếu tố: loại kế hoạch y tế bạn chọn, mức độ bảo hiểm của bạn, và mức đóng góp của nhà tuyển dụng vào phí bảo hiểm. Bằng cách sử dụng các khoản đóng góp trước thuế, bạn giảm thu nhập chịu thuế trong khi vẫn đảm bảo có bảo hiểm y tế.

Tiết kiệm hưu trí với các khoản đóng góp trước thuế

Các phương tiện tiết kiệm hưu trí phổ biến như 401(k) và IRA SIMPLE cung cấp các tùy chọn đóng góp trước thuế. Bạn quyết định số tiền đóng góp từ mỗi kỳ lương và chỉ đạo nơi số tiền đó được đầu tư—dù là cổ phiếu, trái phiếu hay quỹ tương hỗ. Số tiền đóng góp của bạn phụ thuộc vào tỷ lệ phần trăm bạn chọn và việc nhà tuyển dụng có đối ứng hay không. Lợi ích của khoản đóng góp trước thuế là bạn đang tiết kiệm cho hưu trí đồng thời giảm gánh nặng thuế hiện tại của mình.

Tài khoản tiết kiệm sức khỏe và tài khoản chi tiêu linh hoạt

HSA và FSA là hai lựa chọn lợi ích trước thuế bổ sung mà một số nhà tuyển dụng cung cấp. Các tài khoản này cho phép bạn để dành tiền trước thuế cho các chi phí y tế đủ điều kiện. Việc đủ điều kiện phụ thuộc vào loại kế hoạch bảo hiểm y tế của bạn, vì vậy hãy kiểm tra sổ tay nhân viên để xem những gì có sẵn cho bạn.

Các lợi ích chăm sóc người phụ thuộc và đi lại

Nhân viên có thể sử dụng các khoản khấu trừ lương trước thuế cho các chi phí chăm sóc trẻ em và người phụ thuộc đủ điều kiện. Tương tự, các lợi ích vận chuyển hoặc đi lại—bao gồm phương tiện công cộng, đi chung xe hoặc đi xe đạp—cũng có thể được tài trợ qua các khoản đóng góp trước thuế. Chính sách cụ thể của nhà tuyển dụng xác định số tiền khấu trừ trước thuế dành cho các lợi ích này.

Khác biệt giữa các khoản khấu trừ sau thuế và tiết kiệm trước thuế

Các khoản khấu trừ sau thuế hoạt động theo hướng ngược lại. Những khoản này được trích từ lương của bạn sau khi thuế đã được tính và áp dụng. Điều này có nghĩa là chúng không giảm thu nhập chịu thuế của bạn, nhưng ảnh hưởng đến thu nhập ròng—lượng tiền thực tế bạn nhận được.

Một số nhân viên cố ý chọn các khoản khấu trừ sau thuế để tối đa hóa các lợi ích nhất định. Ví dụ, đóng góp Roth IRA được thực hiện sau thuế, nhưng khoản rút tiền hưu trí phát triển miễn thuế. Các khoản phí bảo hiểm tự nguyện như bảo hiểm nhân thọ hoặc bảo hiểm mất khả năng lao động cũng có thể được khấu trừ sau thuế nếu bạn muốn tăng các lợi ích có lợi về thuế mà bạn nhận được.

Các khoản khấu trừ sau thuế theo lệnh của tòa án bao gồm các khoản khấu trừ lương cho vay sinh viên hoặc thuế chưa nộp, cũng như các khoản hỗ trợ nuôi con và cấp dưỡng. Những khoản này bị giới hạn ở một tỷ lệ phần trăm nhất định (thường là 50-65% thu nhập khả dụng) theo quy định liên bang. Các khoản đóng góp từ thiện cũng thuộc loại sau thuế, mặc dù bạn vẫn có thể khai chúng như các khoản khấu trừ thuế trong tờ khai hàng năm của mình.

Đưa ra các lựa chọn thông minh giữa các tùy chọn trước thuế và sau thuế

Sự khác biệt chiến lược giữa các khoản đóng góp trước thuế và sau thuế phụ thuộc vào tình hình thuế hiện tại của bạn so với các mục tiêu tài chính dài hạn. Các khoản giảm trừ trước thuế cung cấp sự giảm thuế ngay lập tức trong những năm làm việc của bạn. Các khoản khấu trừ sau thuế thường mang lại các lợi ích khác—như tăng trưởng hưu trí miễn thuế—mà có lợi cho bạn về lâu dài.

Hãy xem xét cẩn thận gói lợi ích nhân viên của bạn. Hầu hết các nhà tuyển dụng cung cấp thông tin chi tiết về các tùy chọn có sẵn cho bạn. Nếu bạn thuộc nhóm thuế cao hơn, tối đa hóa các khoản giảm trừ trước thuế có thể mang lại khoản tiết kiệm đáng kể hàng năm. Tuy nhiên, nếu bạn dự đoán sẽ ở mức thuế thấp hơn khi nghỉ hưu, các tài khoản hưu trí sau thuế như Roth IRA có thể phù hợp hơn với lợi ích dài hạn của bạn.

Hãy cân nhắc tham khảo ý kiến của bộ phận nhân sự hoặc chuyên gia thuế của công ty để điều chỉnh chiến lược khấu trừ phù hợp với kế hoạch tài chính tổng thể của bạn. Sự kết hợp giữa các lựa chọn trước thuế và sau thuế nên hoạt động cùng nhau để tối ưu hóa tình hình cụ thể của bạn, đảm bảo bạn nhận về nhiều tiền nhất có thể trong khi xây dựng sự an toàn tài chính.