您可以繼承的401(k)持有多久？您的提款時間表解釋

當您繼承一個401(k)時，首先想到的問題之一是：我有多長時間來對這筆錢做出決定？答案取決於多個因素，包括您與已故帳號持有人的關係、他們去世時的年齡，以及您選擇的提款策略。了解您的時間選項可能意味着在最大化稅收利益和面臨一次性巨額稅單之間的區別。

了解您的 401(k) 繼承選項及其時間表

一旦您有資格接收繼承的401(k)，您就進入了一個關鍵的決策窗口。您不必立即行動，但您早期做出的選擇將決定您可以將資金投資和增長的時間。以下是您前進的主要路徑：

立即一次性提款： 一年內將所有款項取出。這是最快的選擇，但通常會導致最高的稅務責任。

五年規則： 如果原始帳號擁有者還未滿70½歲，您可以在五年內分攤提款。您可以控制提款的時機——在第一年提取全部或在五年內分散提款。

終身分配： 對於從70½歲以下的人那裏繼承的非配偶受益人，延伸401(k)選項允許您根據您的預期壽命進行分配。這可能意味着數十年的提款。

配偶轉移： 如果您是幸存配偶，您可以將401(k)轉入您自己的IRA，視爲您一直擁有它。這將重置您的提款時間線，以滿足您自己的退休需求。

受托人到受托人轉移： 您可以將繼承的401(k)轉入繼承的IRA，這提供了更多的靈活性和潛在更長的稅收遞延期。

關鍵年齡因素：70½ 改變一切

去世的帳號擁有者去世時的年齡是決定您繼承時間線的關鍵因素。如果他們還沒有達到70½歲——即要求最低分配(RMDs)開始的年齡——您將有更多有利的選擇。

如果帳號擁有者未滿70½歲： 您符合五年規則或延伸401(k)選項的資格，這爲您在較長時間內安排提款提供了顯著的靈活性。

如果帳號持有者年滿70½歲或更大： 您必須繼續或加速他們的RMD計劃。您通常需要提取至少與他們每年必須提取的金額相等。這限制了您可以推遲分配的時間。

繼承的 401(k 可以實際延伸多長時間？

401)千(的時間段是時間成爲你最大的資產的地方。根據IRS壽命預期表，你可以根據你繼承時的年齡，潛在地在40、50甚至60年以上的時間內進行分配。

它的運作方式如下：國稅局爲您當前的年齡提供一個預期壽命系數。您將繼承的401)k(餘額除以該系數，以確定您的最低年度提款額。每年，您從前一年的系數中減去一——您永遠不會返回到原始表格。這會導致提款金額逐年遞減，從而將帳號延續數十年。

延伸時間線的示例： 假設您在58歲時繼承了135,000美元的401)k(。美國國稅局（IRS）對58歲的預期壽命因子爲27.0。將135,000美元除以27.0意味着您第一年的提款爲5,000美元。接下來的一年，當您59歲時，您的因子變爲26.0 )而不是表格中的26.1——這是一個必須避免的關鍵錯誤(。您的下一個提款基於帳戶的新價值除以26.0。這個過程持續數十年，使複利增長和稅收遞延對您有利。

延伸的主要優勢顯而易見：每年較小的稅收影響和多年的額外稅延增長。您也並不被最低提款鎖定。如果您需要現金，可以隨時提取超過所需最低金額的款項。

重要：並非所有401)千(計劃都允許伸展

問題在於：僱主並不需要提供延展401)k(條款。如果您繼承的計劃不允許，請不要驚慌。您有一個解決方案：請求將401)k(資產從受托人轉移到繼承IRA。繼承IRA確實允許延展，因此即使原401)k(不提供，您也將保持更長的提款時間表。

配偶受益人獲得額外時間靈活性

如果您是幸存的配偶，您就有了一個優勢：您可以將繼承的401)k(轉入您自己的IRA。這會重置所有規則。該帳號現在被視爲您的，因此您可以推遲取款，直到您達到70½歲，並開始根據您的預期壽命進行強制性最低分配（RMD）——這可能會將您的取款時間線延長數年。

缺點：您失去了在59歲半之前其他繼承人可用的免罰款取款選項。如果您可能需要提前獲取這筆錢，這種策略可能會非常昂貴。

稅收時機問題：爲什麼一次性付款成本如此高

在一年內提取全部繼承的401)k(可能看起來很簡單，但這會立即產生巨額的稅務帳單。由於大多數401)k(的提取都是完全應稅收入，20萬美元的遺產可能會讓你在那一年完全進入更高的稅率區間，這將導致比分期提取更多數萬美元的稅費。

這就是理解你的時間線爲何重要的原因：你能延長提款的時間越長，你對年度稅負的控制就越多。與一次性提款相比，五年或終身分配策略通常可以節省更多的總稅款。

常見的時間錯誤讓退休人員損失數千

過時的受益人指定： 生活變化——婚姻、離婚、子女出生、父母去世。如果您的受益人表格多年未更新，可能會導致錯誤的人繼承，或者遺產可能會歸入您的遺產，面臨遺囑認證延誤和更高的稅費。

不考慮其他選擇而選擇一次性支付： 許多繼承人急於選擇這個選項，卻沒有意識到他們本可以將這筆錢分散在幾十年中，從而支付更少的稅款。

誤算RMD： 將繼承人的預期壽命表與原所有者的表混淆，或每年錯誤地重新計算因子，都可能引發IRS罰款。該因子每年減去一——不要重新開始表格。

**錯過五年期限：**如果您使用五年規則，請確保在繼承人去世後第五個日曆年結束前提取全部餘額。

規劃您的繼承 401)k( 時間表

最佳策略取決於您的個人情況。問問自己：您何時需要使用這筆錢？您是否處於高稅率檔次？您的計劃是否提供延伸選項？您是否可以從配偶轉移中受益？

您可以持有繼承的401)k(的時間範圍從立即的)一次性付款(到數十年的)延續401(k()。通過了解這些選項及其時間線，您可以做出一個既尊重指定您爲受益人的人的決定，又能爲您自己的財務安全最大化帳號價值的決定。