Kraken thắng kiện $22M giải thưởng trọng tài chống lại Mazars USA về việc rút tiền khỏi cuộc kiểm toán

Payward, công ty mẹ của sàn giao dịch tiền điện tử Kraken, đã yêu cầu Tòa án Chancery Delaware tuyên án cuối cùng chống lại Mazars USA sau khi trọng tài phán quyết công ty này phải trả 22 triệu đô la. Vụ tranh chấp bắt nguồn từ quyết định rút khỏi cuộc kiểm toán gần hoàn thành năm 2022 của Kraken vào tháng 12 năm 2023 của Mazars. Theo đồng CEO Payward Arjun Sethi, Mazars đã kiểm toán Kraken trong ba năm, phát hành hai ý kiến rõ ràng, và chỉ còn vài ngày nữa là hoàn tất ý kiến thứ ba thì rút lui. Sethi cho biết, bên kiểm toán đã xác nhận bằng văn bản rằng họ không bất đồng với ban quản lý Kraken, không có lo ngại về tính chính trực của công ty, và không có phát hiện gian lận. Việc rút lui diễn ra trong giai đoạn mà các nhà phê bình gọi là Chiến dịch Chokepoint 2.0, khi các ngân hàng, kiểm toán viên và nhà cung cấp dịch vụ phải đối mặt với áp lực phi chính thức từ cơ quan quản lý nhằm hạn chế hợp tác với các công ty crypto hợp pháp.

Mazars rút khỏi cuộc kiểm toán năm 2022 của Kraken vào tháng 12 năm 2023

Mazars viện dẫn sự không rõ ràng pháp lý, bao gồm cả đơn kiện gần đây của Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch (SEC) chống lại Kraken. Vụ kiện sau đó bị bác bỏ với ý định vĩnh viễn, không có hình phạt, không thừa nhận sai phạm, và không yêu cầu thay đổi hoạt động của Kraken. Sethi viết trong bài blog rằng, kiểm toán không phải là ân huệ mà là oxy, vì các mối quan hệ ngân hàng, giấy phép, đối tác, và cơ quan quản lý đều phụ thuộc vào nó. Ông lập luận rằng việc Mazars rút lui không phải là quyết định thương mại đơn lẻ mà là một phần của điều mà các nhà phê bình gọi là Chiến dịch Chokepoint 2.0, giai đoạn áp lực phi chính thức lên các ngân hàng, kiểm toán viên và nhà cung cấp dịch vụ làm việc với các công ty crypto hợp pháp.

Sethi liên kết việc Mazars rút lui với áp lực từ cơ quan quản lý đối với các công ty crypto

Sethi nhấn mạnh quyết định của Tập đoàn Mazars vào tháng 12 năm 2022 dừng công việc xác minh dự trữ cho ngành crypto và loại bỏ các báo cáo liên quan khỏi trang web của họ. Theo ông, công ty không rút lui khỏi các khách hàng yếu mà là khỏi một ngành đã trở nên chính trị gây tốn kém để phục vụ. Sethi viết rằng ông tin rõ ràng Mazars đã bị ép buộc. Bài đăng của ông cũng trích dẫn các hành động của các cơ quan quản lý Mỹ trong năm 2023, bao gồm tuyên bố chung của Cục Dự trữ Liên bang, FDIC và OCC cảnh báo các ngân hàng về rủi ro liên quan đến crypto. Các tài liệu sau đó được công bố qua vụ kiện theo Đạo luật Tự do Thông tin cho thấy FDIC đã gửi ít nhất 25 thư tới 24 ngân hàng khuyến khích họ tạm dừng hoặc tránh mở rộng hoạt động crypto. Sethi cũng đề cập đến hướng dẫn kế toán SAB 121 của SEC, việc Cục Dự trữ Liên bang từ chối tài khoản chính của Custodia, và việc đóng cửa mạng lưới thanh toán SEN của Silvergate và Signet của Signature. Phần lớn các chính sách quản lý đó đã bị đảo ngược—SAB 121 bị hủy bỏ, các cơ quan ngân hàng rút lại tuyên bố chung, và các cuộc điều tra của Quốc hội phát hiện rằng các cơ quan quản lý đã sử dụng các quy tắc mơ hồ và áp lực phi chính thức để hướng các ngân hàng rời xa các công ty tài sản kỹ thuật số. Sethi nói rằng thiệt hại không chỉ giới hạn ở các công ty mà còn bao gồm việc ông bị ngân hàng rút tên khỏi danh sách. Ông cho biết các công ty trong danh mục của Tribe Capital đã mất mối quan hệ ngân hàng dù không phạm lỗi gì. Ông cũng trích dẫn nhà sáng lập Kraken Jesse Powell, người bị đột kích nhà riêng năm 2023 vì tranh chấp liên quan đến tổ chức phi lợi nhuận không liên quan đến Kraken hay crypto. Cuộc điều tra sau đó đã kết thúc mà không có charges.

Sethi kêu gọi Quốc hội thông qua Đạo luật CLARITY

Bài blog kết thúc bằng lời kêu gọi Quốc hội thông qua Đạo luật CLARITY, nhằm thiết lập các quy tắc cấu trúc thị trường liên bang cho tài sản kỹ thuật số và làm rõ vai trò giám sát giữa các cơ quan quản lý. Sethi viết rằng Kraken đã thắng trong cuộc chiến này và các lãnh đạo quốc hội từ hai phía cần hợp tác để hoàn thành mục tiêu lớn hơn bằng cách thông qua Đạo luật CLARITY.

Câu hỏi thường gặp

Payward đã thắng gì trong vụ trọng tài chống lại Mazars USA?
Payward thắng một khoản phán quyết trọng tài trị giá 22 triệu đô la chống lại Mazars USA và đã yêu cầu Tòa án Chancery Delaware tuyên án cuối cùng.

Tại sao Mazars rút khỏi cuộc kiểm toán năm 2022 của Kraken?
Mazars rút khỏi cuộc kiểm toán gần hoàn thành năm 2022 của Kraken vào tháng 12 năm 2023, viện dẫn sự không rõ ràng pháp lý, bao gồm cả đơn kiện gần đây của SEC chống lại Kraken. Vụ kiện sau đó bị bác bỏ với ý định vĩnh viễn, không có hình phạt hay yêu cầu thay đổi hoạt động của Kraken.

Đạo luật CLARITY mà Arjun Sethi kêu gọi là gì?
Đạo luật CLARITY sẽ thiết lập các quy tắc cấu trúc thị trường liên bang cho tài sản kỹ thuật số và làm rõ vai trò giám sát giữa các cơ quan quản lý. Sethi kêu gọi Quốc hội thông qua đạo luật này để cung cấp các quy tắc rõ ràng hơn cho ngành crypto.